Nalaganje dokumenta...
Pravilnik o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 120-5426/2005, stran 13830 DATUM OBJAVE: 29.12.2005
VELJAVNOST: od 1.1.2006 do 25.1.2013 / UPORABA: od 1.1.2006 do 25.1.2013
RS 120-5426/2005
Verzija
6 / 6
Čistopis se uporablja od 26.1.2013 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 19.2.2026: NEAKTUALEN.
5426. Pravilnik o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev
Na podlagi petega odstavka 298. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 104/05 – uradno prečiščeno besedilo) izdaja minister za finance
P R A V I L N I K
o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev
o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev
1. člen
Ta pravilnik določa pravila za izračun povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: povprečna donosnost).
2. člen
(1)
Povprečna donosnost se izračuna enkrat letno iz letnih povprečnih donosnosti za predhodnih 24 mesecev in velja 12 mesecev od dneva izračuna (od januarja do decembra vsakega leta).
(2)
Povprečne donosnosti za predhodna obdobja se izračunajo na podlagi 3., 4., 5., 6. in 7. člena tega pravilnika.
3. člen
(1)
Za vrednostne papirje po tem pravilniku se štejejo vrednostni papirji, ki jih je izdala Republika Slovenija (v nadaljnjem besedilu: vrednostni papirji) in so uvrščeni v borzno kotacijo na domačem ali tujem trgu in so nominirani v tolarjih ali v eurih.
(2)
Za izračun povprečne donosnosti se upoštevajo vrednostni papirji iz prejšnjega odstavka, katerih dospelost na dan izračuna, za katerega se računa povprečna donosnost, presega eno leto (v nadaljnjem besedilu: premoženje).
(3)
V primeru objave namere izdajatelja, da predčasno odplača celotno glavnico vrednostnega papirja, za dan dospelosti vrednostnega papirja, šteje dan predčasnega odplačila, ki je objavljen v nameri.
4. člen
(1)
Letna povprečna donosnost se računa kot tehtano povprečje letnih donosnosti do dospetja posameznih vrednostnih papirjev, izračunanih v skladu s 6. členom tega pravilnika, tehtanih z višino tržne vrednosti izdaje posameznega vrednostnega papirja.
(2)
Utež je delež tržne vrednosti posamezne izdaje v tržni vrednosti premoženja, pri čemer se vrednost posamezne izdaje euro nominiranih vrednostnih papirjev preračuna na tolarsko protivrednost po srednjem tečaju Banke Slovenije, ki velja na dan izračuna.
(3)
Za ugotavljanje tržne vrednosti posameznega vrednostnega papirja se:
-
za vrednostni papir, s katerim se trguje preko MTS Slovenia, uporablja podatek o zadnji povprečni ceni sklenjenih poslov na MTS Slovenia na dan izračuna (vir: MTS Slovenia, http://www.mtsdata.com/content/data/public/rsl/bulletin/),
-
za vrednostni papir, s katerim se trguje samo preko borznega trgovalnega sistema (v nadaljnjem besedilu: BTS), uporablja podatek o zadnjem uradnem zaključnem tečaju na BTS na dan izračuna (vir: Ljubljanska borza d.d),
-
za vrednostni papir, s katerim se ne trguje preko MTS Slovenia, kotira pa na tuji borzi, uporablja podatek o zadnji srednji kotaciji v sistemu Bloomberg na dan izračuna (vir: Bloomberg
(4)
Kolikor za posamezen vrednostni papir še ni bilo sklenjenega posla v ustreznem sistemu, se uporablja cena 100.
5. člen