Pravilnik o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 120-5426/2005, stran 13830 DATUM OBJAVE: 29.12.2005

RS 120-5426/2005

5426. Pravilnik o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev

Na podlagi petega odstavka 298. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 104/05 – uradno prečiščeno besedilo) izdaja minister za finance

P R A V I L N I K o izračunu povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev

1. člen

Ta pravilnik določa pravila za izračun povprečne donosnosti do dospetja državnih vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: povprečna donosnost).

2. člen

(1)

Povprečna donosnost se izračuna dvakrat letno iz letnih povprečnih donosnosti za predhodnih 12 mesecev in velja šest mesecev od dneva izračuna (od januarja do junija oziroma od julija do decembra vsakega leta).

(2)

Povprečne donosnosti za predhodna obdobja se izračunajo na podlagi 3., 4., 5., 6. in 7. člena tega pravilnika.

3. člen

(1)

Za vrednostne papirje po tem pravilniku se štejejo vrednostni papirji, ki jih je izdala Republika Slovenija (v nadaljnjem besedilu: vrednostni papirji) in so uvrščeni v borzno kotacijo na domačem ali tujem trgu in so nominirani v tolarjih ali v evrih.

(2)

Za izračun povprečne donosnosti se upoštevajo vrednostni papirji iz prejšnjega odstavka, katerih dospelost na dan izračuna, za katerega se računa povprečna donosnost, presega eno leto (v nadaljnjem besedilu: premoženje).

(3)

V primeru objave namere izdajatelja, da predčasno odplača celotno glavnico vrednostnega papirja, za dan dospelosti vrednostnega papirja, šteje dan predčasnega odplačila, ki je objavljen v nameri.

4. člen

(1)

Letna povprečna donosnost se računa kot tehtano povprečje letnih donosnosti do dospetja posameznih vrednostnih papirjev, izračunanih v skladu s 6. členom tega pravilnika, tehtanih z višino tržne vrednosti izdaje posameznega vrednostnega papirja.

(2)

Utež je delež tržne vrednosti posamezne izdaje v tržni vrednosti premoženja, pri čemer se vrednost posamezne izdaje evro nominiranih vrednostnih papirjev preračuna na tolarsko protivrednost po srednjem tečaju Banke Slovenije, ki velja na dan izračuna.

(3)

Za ugotavljanje tržne vrednosti posameznega vrednostnega papirja se:

za vrednostni papir, s katerim se trguje preko uradnih vzdrževalcev likvidnosti vrednostnih papirjev Republike Slovenije (v nadaljnjem besedilu: TUVL), uporablja podatek o zadnjem enotnem tečaju na TUVL-u na dan izračuna;

za vrednostni papir, s katerim se trguje samo preko borznega trgovalnega sistema (v nadaljnjem besedilu: BTS), uporablja podatek o zadnjem enotnem tečaju na BTS-u na dan izračuna;

za vrednostni papir, ki kotira na tuji borzi, uporablja podatek o zadnjem enotnem tečaju na dan izračuna, ki je bil objavljen v sistemu Bloomberg.

(4)

Kolikor na dan izračuna ni bilo trgovanja, se uporabi podatek o zadnjem enotnem tečaju pred dnem izračuna.

(5)

Kolikor za posamezen vrednostni papir še ni bilo sklenjenega posla v ustreznem sistemu, se uporablja cena 100.

5. člen