na dokumentu
Nalaganje dokumenta...
Sklep o izračunavanju donosnosti, čiste vrednosti sredstev, vrednosti enot premoženja in načinu določitve datuma konverzije
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 13-871/2001, stran 1407 DATUM OBJAVE: 28.2.2001
VELJAVNOST: od 1.3.2001 do 26.10.2009 / UPORABA: od 1.3.2001
RS 13-871/2001
Verzija
3 / 3
Čistopis se uporablja od 1.1.2013 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 19.2.2026: AKTUALEN.
871. Sklep o izračunavanju donosnosti, čiste vrednosti sredstev, vrednosti enot premoženja in načinu določitve datuma konverzije
Na podlagi drugega odstavka 319. člena ter prve in druge alinee prvega odstavka 323. člena zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 106/99, 72/00, 81/00, 124/00) izdaja Agencija za trg vrednostnih papirjev
S K L E P
o izračunavanju donosnosti, čiste vrednosti sredstev, vrednosti enot premoženja in načinu določitve datuma konverzije
o izračunavanju donosnosti, čiste vrednosti sredstev, vrednosti enot premoženja in načinu določitve datuma konverzije
I. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(Predmet sklepa)
Ta sklep določa:
-
metodologijo za ugotavljanje čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada in povprečne letne čiste vrednosti teh sredstev;
-
pravila, ki se nanašajo na izračunavanje donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada;
-
metodologijo za ugotavljanje vrednosti enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada in odkupne vrednosti enot premoženja, vpisanih na osebnem računu zavarovanca;
-
način določitve datuma konverzije vplačane čiste premije v število enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada.
II. UGOTAVLJANJE ČISTE VREDNOSTI SREDSTEV
2. člen
(Uporaba drugih predpisov)
Vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada se izračunava v skladu s sklepom Agencije za trg vrednostnih papirjev, ki določa podrobnejši način vrednotenja knjigovodskih postavk in sestavljanja računovodskih izkazov za vzajemne pokojninske sklade.
3. člen
(Čista vrednost sredstev)
(1)
Dejanska čista vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada se izračunava tako, da se od sredstev vzajemnega pokojninskega sklada odštejejo obveznosti vzajemnega pokojninskega sklada.
(2)
Čista vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada se ugotavlja tako, da se na določen dan primerja dejanska čista vrednost sredstev z zajamčeno vrednostjo sredstev. Čista vrednost sredstev je enaka večji od obeh primerjanih vrednosti.
(3)
Zajamčena vrednost sredstev je enaka vsoti vplačanih čistih premij, povečanih za zajamčeni donos iz tretjega odstavka 298. člena zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 106/99, 72/00, 81/00, 124/00; v nadaljnjem besedilu: ZPIZ-1), od dneva konverzije posamezne čiste premije do dneva, na katerega se izračunava zajamčena vrednost sredstev.