Nalaganje dokumenta...
Sklep o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 79-2844/2013, stran 8763 DATUM OBJAVE: 27.9.2013
VELJAVNOST: od 12.10.2013 / UPORABA: od 12.10.2013
RS 79-2844/2013
Verzija
2 / 2
Čistopis se uporablja od 9.7.2020 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 17.2.2026: AKTUALEN.
2844. Sklep o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada
Na podlagi petega odstavka 308. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12 in 39/13) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada
o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada
1. člen
(vsebina sklepa)
Ta sklep določa:
1.
način izračuna čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada,
2.
način izračuna povprečne letne čiste vrednosti sredstev,
3.
način izračuna vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada,
4.
način izračuna odkupne vrednosti premoženja in
5.
pravila, ki se nanašajo na izračunavanje donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada in
6.
pravila za ravnanje v primeru napake pri izračunu čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.
2. člen
(čista vrednost sredstev)
Čista vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada se izračuna tako, da se od vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada odšteje vrednost obveznosti vzajemnega pokojninskega sklada.
3. člen
(povprečna letna čista vrednost sredstev)
Povprečna letna čista vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada na zadnji obračunski dan v koledarskem letu se izračuna kot aritmetična sredina čistih vrednosti sredstev na obračunske dneve v koledarskem letu.
4. člen
(izračun provizije)
Upravljavec izračuna provizijo za upravljanje za vsak obračunski dan v koledarskem letu glede na čisto vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada na obračunski dan, in sicer v deležu, ki je sorazmeren znesku letne provizije za upravljanje.
5. člen
(vrednost enote premoženja)
(1)
Upravljavec izračuna vrednost enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: VEP) po stanju na obračunski dan.
(2)
Upravljavec izračuna VEP po stanju na obračunski dan najkasneje tretji delovni dan po obračunskem dnevu.
(3)
Vplačila, prispela na poseben denarni račun vzajemnega pokojninskega sklada znotraj obračunskega obdobja, in popolne zahteve za izplačilo, ki jih upravljavec prejme znotraj obračunskega obdobja, se štejejo kot vplačila oziroma izplačila tega obračunskega obdobja.
(4)
Obračunsko obdobje za izračun vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada je mesec dni.
(5)
Število enot premoženja, ki jih pridobi član vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: član) na podlagi vplačila v obračunskem obdobju, je enako čistemu vplačilu deljenemu z VEP po stanju na obračunski dan.
(6)
Upravljavec na podlagi popolnih zahtev za izplačilo, ki jih prejme v obračunskem obdobju, izračuna odkupne vrednosti premoženja z upoštevanjem VEP po stanju na obračunski dan
(7)
VEP vzajemnega pokojninskega sklada po stanju na obračunski dan se izračuna po naslednji formuli:
S(t) – O(t)
VEP(t)= - ---------------
E(t-1)pri čemer navedene oznake pomenijo: