na dokumentu
Nalaganje dokumenta...
Sklep o pravilih poslovanja in poročanju administratorja alternativnih investicijskih skladov
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 11-440/2016, stran 1387 DATUM OBJAVE: 15.2.2016
VELJAVNOST: od 1.3.2016 / UPORABA: od 1.3.2016
RS 11-440/2016
Verzija
1 / 1
Čistopis se uporablja od 1.3.2016 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 14.2.2026: AKTUALEN.
440. Sklep o pravilih poslovanja in poročanju administratorja alternativnih investicijskih skladov
Na podlagi petega odstavka 243. člena in tretjega odstavka 244. člena Zakona o upravljavcih alternativnih investicijskih skladov (Uradni list RS, št. 32/15) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o pravilih poslovanja in poročanju administratorja alternativnih investicijskih skladov
o pravilih poslovanja in poročanju administratorja alternativnih investicijskih skladov
I. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
(vsebina sklepa)
Ta sklep določa pravila poslovanja administratorja alternativnih investicijskih skladov (v nadaljnjem besedilu: administrator AIS), ki jih mora glede na obseg poslovanja in kompleksnost poslov izpolnjevati administrator AIS in podrobnejša navodila glede poročanja administratorja AIS.
2. člen
(pojmi)
Za namene tega sklepa veljajo naslednje opredelitve pojmov:
1.
»stranka« pomeni alternativni investicijski sklad (v nadaljnjem besedilu: AIS) in upravljavca AIS, za katerega administrator AIS opravlja dodatne storitve iz 2. točke 57. člena Zakona o upravljavcih alternativnih investicijskih skladov (Uradni list RS, št. 32/15; v nadaljnjem besedilu: ZUAIS);
2.
»imetnik enote« pomeni vsako fizično osebo, pravno osebo in drug subjekt zasebnega in javnega prava, ki je imetnik enot SIS;
3.
»vlagatelj« pomeni imetnika enote oziroma potencialnega imetnika enote;
4.
»zadevna oseba« v zvezi z administratorjem AIS pomeni:
a. člana uprave, izvršnega direktorja ali poslovodjo administratorja AIS;
b. zaposlenega v administratorju AIS ter vsako drugo fizično osebo, katerega storitev je na voljo administratorju AIS in je pod njegovim nadzorom, in ki je vključena v opravljanje storitev iz 2. točke 57. člena ZUAIS;
c. fizično osebo, ki se neposredno ukvarja z izvajanjem storitev za upravljavca SIS na podlagi pogodbe o prenosu posameznih storitev oziroma poslov upravljanja SIS;
5.
»zaposleni« so osebe, ki poleg članov uprave za upravljavca SIS opravljajo naloge na podlagi pogodbe o zaposlitvi, sklenjene z upravljavcem SIS, vendar z najmanj polovičnim delovnim časom;
6.
»trajni nosilec podatkov« je sredstvo, ki omogoča stranki shraniti nanjo osebno naslovljene informacije na način, ki ji bo omogočal dostop do teh informacij ter njihovo reprodukcijo v nespremenjeni obliki v določenem časovnem obdobju, glede na namen teh informacij;
7.
»Slovenski računovodski standardi« so veljavni računovodski standardi, ki jih sprejme Slovenski inštitut za revizijo v skladu z zakonom, ki ureja gospodarske družbe;
8.
»Mednarodni standardi ocenjevanja vrednosti« so veljavni standardi ocenjevanja vrednostni, ki jih sprejme Odbor za Mednarodne standarde ocenjevanja vrednosti;
9.
»vrednotenje« pomeni »ocenjevanje vrednosti«, kot je opredeljeno z Mednarodnimi standardi ocenjevanja vrednosti.
II. SPLOŠNA PRAVILA POSLOVANJA ADMINISTRATORJA AIS
3. člen
(splošne zahteve)
Administrator AIS mora upoštevaje značilnosti, obseg in zapletenost storitev in poslov, ki jih opravlja izpolnjevati splošne organizacijske zahteve tako, da:
1.
pripravi, izvaja in vzdržuje postopke odločanja ter organizacijsko strukturo, ki jasno in na dokumentiran način določa linije poročanja in razporeja naloge, pooblastila in odgovornosti;
2.
zaposli osebje, ki razpolaga z usposobljenostjo, znanjem in strokovnostjo, ki so potrebni za izvrševanje dodeljenih odgovornosti;
3.
zagotovi, da so vse zadevne osebe seznanjene s postopki, ki jih morajo upoštevati za pravilno izvrševanje svojih odgovornosti;
4.
zagotovi, da posameznim zadevnim osebam, ki opravljajo več nalog, to ne preprečuje opravljanja posamezne naloge na preudaren, pošten in strokoven način ter ustrezno razmeji naloge, ki jih ne more opravljati ista oseba;
5.
vzdržuje primerne in urejene evidence svojih poslov in dokumentov v zvezi z notranjo organizacijo in postopki;
6.
vzpostavi, izvaja in vzdržuje učinkovito notranje poročanje ter pretok informacij na vseh ustreznih ravneh ter poročanje in pretok informacij do upravljavca AIS za katerega opravlja storitve in posle;
7.
sprejme, izvaja in vzdržuje primerno politiko, ki zagotavlja, da se v primeru prekinitve poslovanja, ki je posledica izpada sistemov in postopkov, ohranjajo ključni podatki ter da se prepreči oškodovanje strank upravljavca SIS, za katerega opravlja storitve na podlagi pogodbe o prenosu.
4. člen
(organizacija poslovanja)
(1)
Organizacija poslovanja administratorja AIS zagotavlja pogoje za učinkovito vodenje administratorja AIS in omejuje oziroma preprečuje nastanek nasprotij med interesi strank administratorja AIS, interesi administratorja AIS in njegovih zaposlenih.
(2)
Administrator AIS zagotavlja transparenten in dokumentiran potek sprejemanja poslovnih odločitev za storitve, ki jih opravlja za upravljavca AIS, za ustrezen pretok informacij in dokumentacije med organizacijskimi enotami ter med njimi in drugimi osebami, vključenimi v posamezen delovni proces, ki so potrebne za sprejemanje odločitev ter za ustrezen pretok informacij do upravljavca AIS za katerega opravlja storitve.