Sklep o poročanju družbe za upravljanje in družbe za...

429. Sklep o poročanju družbe za upravljanje in družbe za upravljanje države članice

Na podlagi 3. točke 87. člena, 127. člena, 2. in 3. točke šestega odstavka 187. člena ter 458. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 31/15 in 81/15) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

S K L E P
o poročanju družbe za upravljanje in družbe za upravljanje države članice

I. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(vsebina sklepa)

Ta sklep določa:

1.

vsebino, način in roke poročanja Agenciji za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: Agencija) o kapitalski ustreznosti družbe za upravljanje;

2.

vsebino, način in roke poročanja o prenosu opravljanja posameznih storitev oziroma poslov upravljanja investicijskih skladov in spremembah pogodbe o prenosu;

3.

način in roke predložitve sprememb načrta upravljanja tveganj investicijskega sklada iz drugega odstavka 187. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 31/15 in 81/15; v nadaljnjem besedilu: ZISDU-3);

4.

način in roke poročanja informacij iz petega odstavka 187. člena ZISDU-3;

5.

vsebino, način in roke rednega poročanja družbe za upravljanje in družbe za upravljanje države članice iz 454. in 456. člena ZISDU-3 Agenciji ter poročanja na zahtevo Agencije iz 455. člena ZISDU-3.

2. člen

(prenos direktive Evropske unije)

S tem sklepom se v pravni red Republike Slovenije prenaša Direktiva Komisije št. 2010/43/EU z dne 1. julija 2010 o izvajanju Direktive 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta o organizacijskih zahtevah, navzkrižjih interesov, poslovanju, obvladovanju tveganja ter vsebini sporazuma med depozitarjem in družbo za upravljanje (UL L št. 176 z dne 10. 7. 2010, str. 42).

3. člen

(uporaba sklepa)

(1)

Družba za upravljanje na podlagi tega sklepa poroča za investicijski sklad, ki ga oblikuje oziroma ustanovi v Republiki Sloveniji, razen če je v posamezni določbi tega sklepa določeno drugače.

(2)

Določbe III. poglavja tega sklepa se smiselno uporabljajo tudi za družbo za upravljanje, ki v Republiki Sloveniji trži enote KNPVP, oblikovanega oziroma ustanovljenega v drugi državi članici.

(3)

Če se investicijski sklad upravlja sam, se določbe tega sklepa, ki se nanašajo na družbo za upravljanje države članice, uporabljajo neposredno za investicijski sklad.

(4)

Določbe 1. podpoglavja II. poglavja in V. poglavja tega sklepa, ki veljajo za družbo za upravljanje, se smiselno uporabljajo tudi za upravljavca alternativnega investicijskega sklada, ki ima dovoljenje Agencije za opravljanje storitev upravljanja alternativnih investicijskih skladov in upravljavca alternativnega investicijskega sklada države članice, z dovoljenjem pristojnega organa države članice za upravljanje alternativnih investicijskih skladov, če upravlja alternativni investicijski sklad, ki javno zbira premoženje.

II. VSEBINA IN ROKI POROČANJA DRUŽBE ZA UPRAVLJANJE

1. Poročanje numeričnih podatkov o poslovanju investicijskega sklada

4. člen

(poročanje o vrednosti enote premoženja)

Družba za upravljanje prvi naslednji delovni dan po zadnjem dnevu obračunskega obdobja, določenega za izračun čiste vrednosti sredstev in vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada oziroma alternativnega vzajemnega sklada (v nadaljnjem besedilu: obračunski dan), poroča o vrednosti enote premoženja (v nadaljnjem besedilu: VEP) po stanju na obračunski dan in številu enot premoženja v obtoku na predhodni obračunski dan v skladu z Navodilom za poročanje o VEP iz priloge 1 k temu sklepu.

5. člen

(poročanje o vrsti in sestavi naložb)

(1)

Družba za upravljanje za vsak investicijski sklad, ki ga upravlja, najpozneje do osmega dne v mesecu poroča podatke iz bilance stanja po stanju na zadnji obračunski dan v preteklem mesecu in podatke o transakcijah od zadnjega obračunskega dneva v predhodnem mesecu do zadnjega obračunskega dneva v tekočem mesecu v skladu z Navodilom za izpolnjevanje MATRIKE/ISBS in MATRIKE/ISTR iz priloge 2 k temu sklepu.

(2)

Družba za upravljanje za vsak investicijski sklad, ki ga upravlja, najpozneje do osmega dne v mesecu poroča tudi podatke o številu imetnikov investicijskih kuponov vzajemnega sklada oziroma alternativnega vzajemnega sklada in številu lastnikov delnic investicijske družbe v skladu z Navodilom za poročanje o številu imetnikov enot iz priloge 3 k temu sklepu.

6. člen

(poročanje o poslovnem izidu)

Družba za upravljanje najpozneje do osmega dne v mesecu aprilu, juliju, oktobru in januarju poroča podatke o poslovnem izidu investicijskega sklada za obdobje od začetka poslovnega leta do konca zadnjega meseca pred mesecem poročanja v skladu z Navodilom za poročanje o poslovnem izidu investicijskega sklada iz priloge 4 k temu sklepu.

7. člen

(poročanje o plačilni sposobnosti odprtega investicijskega sklada)

(1)

Družba za upravljanje poroča o plačilni sposobnosti odprtega investicijskega sklada v naslednjih primerih:

1.

če odprti investicijski sklad ne more poravnati že zapadlih obveznosti;

2.

če družba za upravljanje utemeljeno pričakuje, da odprti investicijski sklad ne bo mogel poravnati obveznosti ob njihovi zapadlosti kadarkoli v bodočnosti;

3.

če se je število enot premoženja odprtega investicijskega sklada v obtoku v zadnjih petih delovnih dnevih zmanjšalo za več kot 25 odstotkov oziroma število enot premoženja sklada denarnega trga za več kot 50 odstotkov.

(2)

Družba za upravljanje poroča najpozneje naslednji delovni dan po nastopu enega ali več primerov iz prejšnjega odstavka v skladu z Navodilom za poročanje o plačilni sposobnosti odprtega investicijskega sklada iz priloge 5 k temu sklepu.

(3)

V primeru iz 1. ali 2. točke prvega odstavka tega člena družba za upravljanje poroča tudi vsakih sedem dni od prvega obvestila do dne, ko okoliščina, ki je bila razlog za poročanje, preneha oziroma je razlog za poročanje odpravljen.

2. Poročanje nenumeričnih podatkov o poslovanju družbe za upravljanje in investicijskega sklada

8. člen

(poročanje o pomembnih dejstvih oziroma okoliščinah)

Družba za upravljanje najpozneje do osmega dne v mesecu poroča o naslednjih dejstvih oziroma okoliščinah povezanih s poslovanjem družbe za upravljanje in investicijskega sklada, ki so nastopili v preteklem koledarskem mesecu:

1.

spremembah podatkov o družbi za upravljanje oziroma investicijski družbi, ki so bili vpisani v sodni register, s predložitvijo sklepa sodišča oziroma rednega izpiska iz sodnega registra;

2.

seji nadzornega sveta družbe za upravljanje s predložitvijo zapisnika te seje, skupaj z vsemi prilogami k zapisniku;

3.

seji nadzornega sveta investicijske družbe s predložitvijo zapisnika te seje, skupaj z vsemi prilogami k zapisniku;

4.

sklepih ustanovitelja oziroma edinega družbenika oziroma skupščini družbe za upravljanje s predložitvijo sklepov ustanovitelja oziroma edinega družbenika oziroma zapisnika skupščine družbe za upravljanje, skupaj z vsemi prilogami k zapisniku oziroma posameznim sklepom;

5.

skupščini investicijske družbe s predložitvijo zapisnika skupščine, skupaj z vsemi prilogami k zapisniku;

6.

spremembi pogodbe o upravljanju investicijske družbe, s predložitvijo pogodbe ali ustreznega dodatka k pogodbi;

7.

spremembi statuta oziroma družbene pogodbe oziroma akta o ustanovitvi družbe za upravljanje, s predložitvijo notarsko overjenega prečiščenega besedila;

8.

sklenitvi, spremembi oziroma prenehanju pogodbe s klirinško depotno družbo o vodenju računov nematerializiranih vrednostnih papirjev investicijskih skladov oziroma sklenitvi, spremembi oziroma prenehanju pogodbe s klirinško depotno družbo o članstvu, s predložitvijo pogodbe oziroma ustreznega dodatka k pogodbi;

9.

sklenitvi, spremembi oziroma prenehanju pogodbe s pooblaščenim udeležencem o opravljanju storitev posredovanja pri nakupu oziroma prodaji vrednostnih papirjev oziroma drugih finančnih instrumentov za račun investicijskega sklada, s predložitvijo pogodbe oziroma ustreznega dodatka k pogodbi;