Sklep o podrobnejši vsebini pravil za razdelitev ali zadržanje čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada

OBJAVLJENO V: Uradni list RS 80-3844/2003, stran 11903 DATUM OBJAVE: 14.8.2003

RS 80-3844/2003

3844. Sklep o podrobnejši vsebini pravil za razdelitev ali zadržanje čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada

Na podlagi 3. točke drugega odstavka 89. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

S K L E P o podrobnejši vsebini pravil za razdelitev ali zadržanje čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada

1. člen

Ta sklep določa podrobnejšo vsebino pravil za razdelitev ali zadržanje čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada.

2. člen

(1)

Čisti dobiček vzajemnega sklada lahko vzajemni sklad zadrži ali razdeli in izplača imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada hkrati z izplačilom odkupne vrednosti investicijskega kupona vzajemnega sklada ali pa ga izplača imetnikom investicijskih kuponov enkrat ali večkrat v poslovnem letu.

(2)

Opredelitev za zadržanje ali razdelitev dobička vzajemnega sklada mora biti v skladu z naložbenim ciljem vzajemnega sklada, določenim v pravilih upravljanja ter prospektu in izvlečku prospekta vzajemnega sklada.

3. člen

Če bo vzajemni sklad čisti dobiček v celoti zadržal, morajo pravila upravljanja ter prospekt in izvleček prospekta vzajemnega sklada vsebovati izrecno navedbo, da bo čisti dobiček zadržal in da ga imetnikom investicijskih kuponov ne bo izplačeval v obdobju imetništva investicijskih kuponov, temveč šele ob izplačilu odkupne vrednosti investicijskega kupona vzajemnega sklada.

4. člen

(1)

Če bo vzajemni sklad čisti dobiček razdelil in ga izplačal imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada v enkratnem znesku enkrat ali večkrat na leto in ga ne bo zadržal v skladu s prejšnjim členom tega sklepa, morajo biti v pravilih upravljanja in v prospektu vzajemnega sklada opredeljeni:

način ugotavljanja višine in način razdelitve čistega dobička vzajemnega sklada ter način ugotavljanja višine in način razdelitve čistega dobička vzajemnega sklada na enoto premoženja vzajemnega sklada;

delež čistega dobička vzajemnega sklada, ki se bo razdelil imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada;

datum oziroma datumi obračuna čistega dobička vzajemnega sklada, namenjenega razdelitvi imetnikom investicijskih kuponov;