Sklep o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank...

2474. Sklep o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank in hranilnic

Na podlagi 3. točke 155. člena, petega odstavka 170. člena in 228. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 92/21; v nadaljnjem besedilu: ZBan-3), drugega odstavka 13. člena in prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo, 59/11 in 55/17) ter v povezavi z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L št. 176 z dne 27. junija 2013, str. 1; v nadaljnjem besedilu: Uredba 575/2013/EU) s spremembami in Delegirano uredbo Komisije (EU) 2015/61 z dne 10. oktobra 2014 o dopolnitvi Uredbe (EU) št. 575/2013 v zvezi z zahtevo glede likvidnostnega kritja za kreditne institucije (UL L št. 11 z dne 17. januarja 2015, str. 1; v nadaljnjem besedilu: Delegirana uredba 2015/61/EU) s spremembami, izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank in hranilnic

1. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(vsebina sklepa)

(1)

Ta sklep podrobneje določa vsebino obvestil in poročil, o katerih banke in hranilnice (v nadaljnjem besedilu: banke) poročajo Banki Slovenije, ter roke, obliko in način poročanja, in sicer v zvezi z:

(a)

izpolnjevanjem zahtev na podlagi ZBan-3;

(b)

izpolnjevanjem zahtev na podlagi Uredbe 575/2013/EU in Delegirane uredbe 2015/61/EU ter

(c)

izpolnjevanjem ostalih zahtev, ki izhajajo neposredno iz predpisov po drugem odstavku 9. člena ZBan-3.

(2)

Določbe tega sklepa se uporabljajo za vse banke s sedežem v Republiki Sloveniji, ki so pridobile dovoljenje za opravljanje bančnih storitev v skladu z ZBan-3, razen določb od 18. do 21. člena tega sklepa, ki se uporabljajo samo za banke, ki niso razvrščene kot pomembne kreditne institucije v skladu s členom 6(4) Uredbe Sveta (EU) št. 1024/2013 z dne 15. oktobra 2013 o prenosu posebnih nalog, ki se nanašajo na politike bonitetnega nadzora kreditnih institucij, na Evropsko centralno banko (UL L št. 287 z dne 29. oktobra 2013, str. 63; v nadaljnjem besedilu: Uredba 1024/2013/EU), ter delom IV in členom 147(1) Uredbe (EU) št. 468/2014 Evropske centralne banke z dne 16. aprila 2014 o vzpostavitvi okvira za sodelovanje znotraj enotnega mehanizma nadzora med Evropsko centralno banko in pristojnimi nacionalnimi organi ter z imenovanimi nacionalnimi organi (UL L št. 141 z dne 14. maja 2014, str. 1).

(3)

Ne glede na prejšnji odstavek se posamezne določbe tega sklepa uporabljajo tudi za finančne holdinge in mešane finančne holdinge, ki so pridobili odobritev ali izvzetje iz odobritve v skladu z ZBan-3.

(4)

Določbe iz 2. poglavja tega sklepa veljajo za banko na posamični podlagi, razen če v posameznih primerih ta sklep izrecno določa obveznost poročanja in obveščanja na konsolidirani podlagi, kot je opredeljena v 2. poglavju II. naslova 1. dela Uredbe 575/2013/EU. Določbe iz 3. poglavja tega sklepa veljajo za banko na posamični oziroma konsolidirani podlagi, kot izhaja iz II. naslova 1. dela Uredbe 575/2013/EU, razen če v posameznih primerih ta sklep izrecno določa obveznost poročanja na posamični podlagi. Določbe iz 4. poglavja tega sklepa veljajo za banko na posamični oziroma konsolidirani podlagi, kot izhaja iz predpisov po drugem odstavku 9. člena ZBan-3.

(5)

Kadar iz določb ZBan-3 ali Uredbe 575/2013/EU oziroma Delegirane uredbe 2015/61/EU v povezavi s tem sklepom in ob upoštevanju izjeme po drugem odstavku tega člena izhaja obveščanje in poročanje Evropski centralni banki kot pristojnemu organu, ki je pristojen za izvajanje pooblastil in nalog bonitetnega nadzora nad bankami v skladu z Uredbo 1024/2013/EU, se obvestila in poročila po tem sklepu vedno pošljejo tudi Banki Slovenije.

(6)

Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokratnem veljavnem besedilu.

2. člen

(opredelitve pojmov)

(1)

Pojmi, uporabljeni v tem sklepu, imajo enak pomen kot v določbah ZBan-3 oziroma Uredbe 575/2013/EU ter Delegirane uredbe 2015/61/EU in predpisih, izdanih na njihovi podlagi.

(2)

Za namen 17. člena tega sklepa »posredna izpostavljenost« pomeni vsako izpostavljenost banke do posamezne stranke, ki nastane iz naslova prejetih kreditnih zavarovanj za neposredno izpostavljenost banke do druge stranke, ki je osnovni dolžnik banke, in ki bi lahko postala neposredna izpostavljenost banke do zadevne stranke, če bi prišlo do neplačila osnovnega dolžnika. Gre za izpostavljenost banke do dajalcev jamstva ali izdajateljev premoženja, ki se uporablja kot zavarovanje terjatev banke, in druge podobne izpostavljenosti. Upoštevajo se tako zavarovanja za postavke sredstev (finančna sredstva) kot tudi zavarovanja za prevzete obveznosti po zunajbilančnih postavkah, in sicer ne glede na to, ali izpolnjujejo minimalne zahteve glede primernosti v skladu z Uredbo 575/2013/EU.

2. POROČANJE V ZVEZI Z IZPOLNJEVANJEM ZAHTEV IZ ZBan-3

2.1. Poročanje o kvalificiranih imetnikih in pomembnih okoliščinah po 228. členu ZBan-3

3. člen

(podatki, ki se vpisujejo v sodni register)

(1)

Dokazila o podatkih in spremembah podatkov, ki se vpisujejo v sodni register, banka predloži Banki Slovenije najpozneje v petih delovnih dneh od prejema ustreznega sklepa pristojnega sodišča.

(2)

Določbe iz tega člena se smiselno uporabljajo tudi za finančne holdinge ali mešane finančne holdinge, ki so pridobili odobritev ali izvzetje iz odobritve v skladu z ZBan-3.

4. člen

(sklic in sklepi skupščine)

(1)

O sklicu skupščine banka obvesti Banko Slovenije s predložitvijo objave sklica skupščine najpozneje v petih delovnih dneh po objavi. Banka obvesti Banko Slovenije tudi o morebitnih dopolnitvah dnevnega reda skupščine oziroma predloži čistopis dnevnega reda skupščine v petih delovnih dneh po objavi.

(2)

Ne glede na prejšnji odstavek banka v primeru načrtovanih sprememb statuta banke hkrati s predložitvijo objave sklica skupščine predloži tudi besedilo predloga sprememb statuta banke.

(3)

Banka predloži Banki Slovenije kopijo notarsko overjenega zapisnika s sprejetimi skupščinskimi sklepi, skupaj s prilogami, najpozneje v petih delovnih dneh od dneva zasedanja skupščine. Pri spremembah statuta banka predloži tudi čistopis statuta.

(4)

Določbe iz tega člena se smiselno uporabljajo tudi za finančne holdinge ali mešane finančne holdinge, ki so pridobili odobritev ali izvzetje iz odobritve v skladu z ZBan-3.

5. člen

(imetniki delnic in kvalificirani imetniki)

(1)

Banka v skladu s prvim odstavkom 81. člena ZBan-3 obvesti Banko Slovenije najpozneje v petih delovnih dneh po vpisu spremembe v delniško knjigo pri KDD – Centralna klirinško depotna družba, d.o.o. o vsaki spremembi, zaradi katere se delež posameznega delničarja spremeni tako, da:

(a)

preseže mejo kvalificiranega deleža oziroma se njegov delež zmanjša tako, da ne dosega več kvalificiranega deleža;

(b)

preseže zgornjo mejo razpona oziroma pade pod spodnjo mejo razpona kvalificiranega deleža, za katerega je kvalificiranemu imetniku že izdano dovoljenje za kvalificirani delež.

(2)

Banka obvesti Banko Slovenije o vsaki spremembi imetništva delnic banke, kjer se posameznemu kvalificiranemu imetniku spremeni delež v kapitalu ali glasovalnih pravicah znotraj razpona kvalificiranega deleža, za katerega je kvalificiranemu imetniku izdano dovoljenje za kvalificirani delež, najpozneje v petih delovnih dneh po vpisu spremembe v delniško knjigo pri Klirinško depotni družbi.

(3)

Banka, z delnicami katere se trguje na organiziranem trgu, v skladu z drugim odstavkom 81. člena ZBan-3 obvesti Banko Slovenije o delničarjih, ki so imetniki kvalificiranega deleža, ter o njihovih kvalificiranih deležih po stanju na dan 31. decembra najpozneje do konca meseca januarja tekočega leta.

(4)

Banka v skladu s tretjim odstavkom 81. člena ZBan-3 obvesti Banko Slovenije o sklenitvi delničarskega sporazuma in o dogovoru ali drugih okoliščinah v zvezi z bodočimi kvalificiranimi imetniki najpozneje v petih delovnih dneh od sklenitve sporazuma ali dogovora oziroma seznanitve banke s temi dejstvi oziroma okoliščinami.

(5)

Obvestilo iz prvega, drugega in tretjega odstavka tega člena mora vsebovati najmanj informacije o nazivu delničarja, njegovem deležu pred in po morebitni spremembi ter datumu nastale spremembe.

6. člen

(pridobitev oziroma odtujitev delnic, poslovnih deležev oziroma članskih pravic v pravnih osebah)

(1)

Banka obvesti Banko Slovenije najpozneje v petih delovnih dneh o dejanski pridobitvi ali odtujitvi neposrednega deleža delnic, poslovnih deležev ali članskih pravic v drugih pravnih osebah, ki niso vključeni v trgovalno knjigo. V obvestilu navede osnovne podatke o pravni osebi (firma, sedež, naslov, matična številka), velikost deleža oziroma spremembo, znesek vplačila v primeru pridobitve ter datum pridobitve oziroma odtujitve delnic, poslovnih deležev ali članskih pravic v drugih pravnih osebah.

(2)

Ne glede na prejšnji odstavek banka obvesti Banko Slovenije najpozneje v petih delovnih dneh o dejanskih vplačilih v druge pravne osebe, četudi ostaja delež delnic, poslovnih deležev ali članskih pravic banke v druge pravne osebe nespremenjen.

(3)

Če se poročanje iz prvega odstavka tega člena pokriva z vsebino obveščanja iz prvega, drugega, petega ali šestega odstavka 11. člena tega sklepa, lahko banka združi obveščanje za oba namena.

(4)

Banka letno poroča Banki Slovenije seznam vseh neposrednih deležev v delnice, poslovne deleže oziroma članske pravice vseh pravnih oseb na obrazcu POR-1 iz Priloge 1 k temu sklepu, in sicer po stanju na referenčni datum letnega poročanja iz 2. člena Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2021/451 z dne 17. decembra 2020 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe (EU) št. 680/2014 (UL L št. 97 z dne 19. marca 2021, str. 1; v nadaljnjem besedilu: ITS za nadzorniško poročanje).

(5)

Rok za predložitev poročila iz tretjega odstavka tega člena je datum predložitve letnih informacij iz 3. člena ITS za nadzorniško poročanje.

7. člen

(prenehanje opravljanja določenih storitev)

(1)

Banka obvesti Banko Slovenije o prenehanju opravljanja določenih storitev iz prvega in tretjega odstavka 31. člena ZBan-3 najpozneje v petih delovnih dneh po sprejetju sklepa upravljalnega organa banke.

(2)

Banka obvesti Banko Slovenije o prenehanju opravljanja posameznih storitev tudi v primerih iz prve in druge točke prvega odstavka 122. člena ZBan-3 v petih delovnih dneh od nastanka navedenih okoliščin.

8. člen

(druga dejstva in okoliščine)

(1)

Banka obvesti Banko Slovenije o dejstvih in okoliščinah, ki so pomembne za presojo, ali banka posluje v skladu s predpisi iz drugega odstavka 9. člena ZBan-3, ter ji predloži njihov opis najpozneje v petih delovnih dneh od njihovega nastanka oziroma potrditve s strani upravljalnega organa banke.

(2)

Za dejstva in okoliščine iz prejšnjega odstavka se štejejo zlasti:

(a)

sprememba poslovnega modela banke;

(b)

sprememba poslovne strategije banke oziroma skupine;

(c)

večje organizacijske, kadrovske ali druge spremembe, ki vplivajo na poslovanje banke oziroma skupine (npr. infrastruktura IT, menjave ključnih kadrov).

(3)

Banka po opravljenem revizijskem pregledu letnega poročila oziroma konsolidiranega letnega poročila predloži Banki Slovenije izvod pisma upravljalnemu organu banke, in sicer najpozneje v petih delovnih dneh po vročitvi pisma s strani revizijske družbe.

2.2. Poročanje v zvezi z izpolnjevanjem ostalih zahtev iz ZBan-3

9. člen

(obvestilo o uvedbi oziroma prenehanju ponudbe posamezne vrste produkta)

Banka obvesti Banko Slovenije o:

(a)

nameri glede uvedbe novega produkta v okviru pridobljenega dovoljenja za opravljanje storitev in o njegovi razvrstitvi v okviru storitev, za katere ima dovoljenje v skladu z ZBan-3 ali Uredbo 1024/2013/EU;

(b)

sprejetem sklepu upravljalnega organa banke o izpolnitvi pogojev za uvrstitev novega produkta iz 28. člena Sklepa o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice (Uradni list RS, št. 115/21; v nadaljnjem besedilu: sklep o ureditvi notranjega upravljanja) v ponudbo banke, in sicer najmanj 14 dni pred začetkom trženja novega produkta, in

Sklep o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank in hranilnic

Časovnica