Sklep o poročanju podružnic bank držav članic

2221. Sklep o poročanju podružnic bank držav članic

Na podlagi sedmega odstavka 117. člena in drugega odstavka 386. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 25/15 in 44/16 – ZRPPB, 77/16 – ZCKR in 41/17, v nadaljevanju ZBan-2) ter prvega odstavka 31. člena in tretjega odstavka 13. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo, 59/11 in 55/17) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o poročanju podružnic bank držav članic

1. člen

(Splošne določbe)

(1)

Ta sklep določa podrobnejši obseg podatkov in informacij, ki jih poročajo podružnice bank držav članic (v nadaljevanju: podružnice) v zvezi s poslovanjem na območju Republike Slovenije.

(2)

Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokrat veljavnem besedilu.

2. člen

(Poročanje zaradi spremljanja likvidnostnega tveganja)

Podružnica mora poročati o količnikih likvidnosti v skladu s Sklepom o makrobonitetnem spremljanju področja likvidnosti in strukture financiranja (Uradni list RS, št. 72/17).

3. člen

(Finančne informacije za statistične namene in podrobnejši podatki iz pogodb o sklenjenih poslih)

(1)

Podružnica mora poročati v skladu s Sklepom o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 44/18) ter Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij, ki bo v uporabi od 1. 9. 2018, objavljenim na spletni strani Banke Slovenije.

(2)

Ne glede na prvi odstavek, za podružnico pri poročanju veljajo naslednje izjeme:

(a) v mesečnem poročilu o knjigovodskih postavkah z obrestnimi merami BS1S ji ni treba označiti postavk po šifrantu 106. Oznaka bonitete komitenta.

(b) V četrtletnem poročilu BS1K poroča le posle vključene v postavke A0201, A0301, A0408, A0410, A0411, A0416, A0418, A0419, A2405 in A2406 iz poročila BS1S, ter posle komisijske podbilance iz poročila BS1KP, ki jih označi po šifrantih oziroma vrednostnih podatkih:

-

26. Oznaka komitenta;

-

108. Oznaka partije (ključ);

-

136. Oznaka instrumenta;

-

400. Verjetnost neplačila (PD) (na nivoju komitenta) (za IRB podružnice);

-

418. Kumulativna poplačila od neplačila naprej.

Ostalih postavk in atributov, ne izpolnjuje.

(3)

Ne glede na prvi in drugi odstavek, podružnici, za katero obveznosti poročanja v skladu z Uredbo EU 2016/867 (ECB 2016/13) v celoti izpolni banka s sedežem v drugi državi članici (obveznica poročanja po tej uredbi), in podružnici z dodeljenimi odstopanji v skladu s 16. členom Uredbe EU 2016/867 (ECB 2016/13), ni treba: