Sklep o vsebini podatkov in informacij v centralnem...

3456. Sklep o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov

Na podlagi drugega odstavka 2. člena, drugega odstavka 8. člena in petega odstavka 17. člena Zakona o centralnem kreditnem registru (Uradni list RS, št. 77/16; v nadaljevanju ZCKR) ter prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo in 59/11) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov

1. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(Vsebina sklepa)

(1)

Ta sklep podrobneje določa:

-

zbiranje in obdelavo podatkov ter vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v centralnem kreditnem registru (v nadaljevanju CKR);

-

opredelitev drugih izpostavljenosti do poslovnih subjektov za namen vključitve v sistem izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov;

-

vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov.

(2)

Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokratnem veljavnem besedilu.

2. ZBIRANJE IN OBDELAVA PODATKOV TER VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O POSLOVNIH SUBJEKTIH V CENTRALNEM KREDITNEM REGISTRU

2. člen

(Poročevalske enote)

(1)

Banka Slovenije zbira podatke in informacije o zadolženosti poslovnih subjektov ter upravljanju kreditnih tveganj kreditodajalcev v zvezi s poslovnimi subjekti na podlagi standardiziranega poročanja v skladu z drugim odstavkom 6. člena ZCKR.

(2)

Banka Slovenije na svoji spletni strani objavi seznam članov sistema izmenjave informacij, ki so hkrati tudi poročevalske enote v centralni kreditni register.

3. člen

(Obveznost poročanja)

Banke in podružnice bank držav članic ali tretjih držav, ki so ustanovljene v Republiki Sloveniji, kot jih definira ZCKR, posredujejo podatke za centralni kreditni register v skladu s Sklepom o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/16) in vsakokrat veljavnim Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij.

4. člen

(Vsebina podatkov)

V CKR se obdelujejo podatki o postavkah poročanja v skladu z Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij:

A0201	Poravnalni račun pri centralni banki
A0301	Obvezna rezerva pri centralni banki
A0408	Krediti, razen sindiciranih kreditov
A0410	Odkupljene terjatve
A0411	Vloge, razen potrdil o vlogah
A0416	Terjatve za plačila, opravljena na osnovi danih jamstev in akreditivov ter drugih pogojnih obveznosti
A0417	Druga finančna sredstva
A0418	Terjatve iz finančnega najema
A0419	Sindicirani krediti
A0602	Dolžniški vrednostni papirji, razen podrejenih dolžniških vrednostnih papirjev
A0603	Potrdila o vlogah
A0604	Podrejeni dolžniški vrednostni papirji
A0801	Točke/delnice skladov denarnega trga
A0901	Delnice investicijskih skladov vključno s točkami vzajemnih skladov, razen delnic skladov denarnega trga
A1103	Delnice neodvisnih družb
A1104	Delnice odvisnih družb
A1105	Delnice pridruženih družb
A1106	Delnice skupaj obvladovanih družb
A1202	Lastniški deleži v neodvisne družbe
A1203	Lastniški deleži v odvisne družbe
A1204	Lastniški deleži v pridružene družbe
A1205	Lastniški deleži v skupaj obvladovane družbe
A2405	Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev
A2406	Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev
A2407	Promptni posli z nakupom tujih valut
A2408	Promptni posli s prodajo tujih valut
A2601	Čeki, poslani na unovčenje
A2901	Čeki
A2913	Predujmi za neopredmetena sredstva
A2917	Terjatve za plačane davke od dohodkov pravnih oseb
A2919	Terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve
A2928	Druge poslovne terjatve, ki ustrezajo definiciji finančnega instrumenta
A2932	Terjatve do kupcev
A2937	Odložene terjatve za davke
A2941	Predujmi za opredmetena osnovna sredstva
A2942	Predujmi za druge namene
A2943	Terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov
P2605	Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev
P2606	Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev

5. člen

(Informacije vključene v CKR)

V CKR se o posamezni postavki obdelujejo naslednje informacije glede izpostavljenosti poslovnih subjektov, ki izvirajo iz kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti:

	Oznaka in naziv šifranta oziroma vrednostnega podatka iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (navodilo je objavljeno na spletni strani Banke Slovenije)
1.	(9.)	Sektor
2.	(11.)	Država
3.	(12.)	Mednarodne institucije
4.	(13.)	Valuta
5.	(14.)	Originalna zapadlost
6.	(15.)	Preostala zapadlost
7.	(16.)	Vrste kreditov
8.	(17.)	Iztržljivost finančnih instrumentov
9.	(133.)	Oznaka skupine za namen izračunavanja kreditnih izgub
10.	(134.)	Kreditno oslabljene izpostavljenosti že ob začetnem pripoznanju (POCI)
11.	(19.)	Obstoječi/novi posli
12.	(21.)	Tip indeksacije
13.	(22.)	Spremenljivost skupne obrestne mere
14.	(24.)	Vrsta referenčne obrestne mere
15.	(26.)	Oznaka komitenta
16.	(29.)	Pogodbeni znesek
17.	(31.)	Realna oziroma nominalna obrestna mera (novi posli)
18.	(32.)	Subvencionirana obrestna mera (novi posli)
19.	(33.)	Skupna obrestna mera (novi posli)
20.	(34.)	Anualizirana obrestna mera AAR (obstoječi posli)
21.	(35.)	Anualizirana obrestna mera AAR (novi posli)
22.	(36.)	Letna odstotna stopnja stroškov APRC (novi posli)
23.	(38.)	Obrestna občutljivost
24.	(39.)	Obdobje ponovne določitve obrestne mere
25.	(40.)	Možnost predčasnega odpoklica
26.	(41.)	Znesek po nominalni vrednosti
27.	(43.)	Razpoložljivost premoženja
28.	(44.)	Namen finančnih instrumentov in drugih postavk
29.	(114.)	Vrste izvedenih finančnih instrumentov
30.	(46.)	Vrste tveganja
31.	(116.)	Strukturiran finančni instrument
32.	(48.)	Povezane družbe po statistični definiciji
33.	(49.)	Model vrednotenja
34.	(52.)	Znesek po tržni vrednosti za statistiko finančnih računov
35.	(54.)	Delitev sektorja S.14
36.	(55.)	Vrsta institucije
37.	(57.)	Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – glavnice
38.	(125.)	Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – drugo
39.	(58.)	Znesek nezavarovane terjatve (pred oslabitvijo)
40.	(59.)	Znesek zavarovanja z delnicami in deleži
41.	(60.)	Znesek zavarovanja z dolžniškimi vrednostnimi papirji
42.	(61.)	Znesek zavarovanja z bančnimi vlogami
43.	(62.)	Znesek terjatev, zavarovanih pri zavarovalnici
44.	(63.)	Znesek zavarovanja z enotami kolektivnih naložbenih podjemov
45.	(64.)	Znesek zavarovanja z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije
46.	(65.)	Znesek zavarovanja s poslovnimi nepremičninami
47.	(66.)	Znesek zavarovanja s stanovanjskimi nepremičninami
48.	(67.)	Znesek zavarovanja z drugimi oblikami zavarovanja
49.	(80.)	Znesek knjigovodske vrednosti postavke
50.	(81.)	Znesek diskonta pri odkupljenih terjatvah
51.	(82.)	Znesek obračunanih obresti
52.	(83.)	Znesek razmejenih obresti
53.	(84.)	Znesek stroškov ob začetnem pripoznanju finančnih instrumentov
54.	(85.)	Znesek popravkov vrednosti zaradi posamičnih oslabitev finančnih sredstev
55.	(86.)	Znesek popravkov vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev
56.	(88.)	Znesek izključenih prihodkov
57.	(89.)	Akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja
58.	(90.)	Znesek prevzetih in pogojnih zunajbilančnih obveznosti
59.	(94.)	Vrednost delte
60.	(97.)	Vključitev poštene vrednosti (IFI)
61.	(98.)	Originalna zapadlost glede na spremenjeno obdobje odplačevanja
62.	(99.)	Povezana družba v skupini po CRR
63.	(100.)	Vrsta restrukturiranja
64.	(101.)	Vrsta dolžniškega vrednostnega papirja
65.	(106.)	Oznaka bonitete komitenta
66.	(107.)	Interni odnosi znotraj družbe (v razmerju do posojilodajalca)
67.	(108.)	Oznaka partije (ključ)
68.	(121.)	Oznaka posla, ki nima oznake partije
69.	(109.)	ISIN koda
70.	(110.)	Portfelj po CRR
71.	(111.)	Število lotov
72.	(112.)	Datum sklenitve posla
73.	(131.)	Datum prve pogodbe s komitentom (za restrukturirane izpostavljenosti)
74.	(126.)	Datum izdaje finančnega instrumenta
75.	(113.)	Datum zapadlosti posla
76.	(115.)	Projektno financiranje
77.	(117.)	Število dni zamud na nivoju celotne izpostavljenosti do dolžnika
78.	(118.)	Število dni zamude na nivoju posameznega posla (partije)
79.	(119.)	Donosna/nedonosna izpostavljenost po Ebini definiciji
80.	(120.)	Datum spremembe statusa donosne/nedonosne izpostavljenost po Ebini definiciji
81.	(123.)	Datum zadnjega restrukturiranja
82.	(124.)	Kreditna nadomestitvena vrednost izvedenega finančnega instrumenta
83.	(129.)	Znesek izkazanih rezervacij po MSRP
84.	(130.)	Znesek še neodplačanega dolga komitenta iz zunajbilančne evidence
85.	(132.)	Znesek neodplačanega dolga
86.	(400.)	Verjetnost neplačila (PD) (na nivoju komitenta)
87.	(401.)	Stopnja neplačila (na nivoju komitenta)
88.	(402.)	Z izpostavljenostjo tehtana stopnja neplačila (na nivoju komitenta)
89.	(403.)	Izguba ob neplačilu (LGD) (na nivoju posla)
90.	(404.)	Stopnja izgube (StI) (na nivoju posla)
91.	(405.)	Dejanski konverzijski faktor (na nivoju posla)
92.	(406.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z delnicami in deleži
93.	(407.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z dolžniškimi vrednostnimi papirji
94.	(408.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z bančnimi vlogami
95.	(409.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – terjatve, zavarovane pri zavarovalnici
96.	(410.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z enotami kolektivnih naložbenih podjemov
97.	(411.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije
98.	(412.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s poslovnimi nepremičninami
99.	(413.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s stanovanjskimi nepremičninami
100.	(414.)	Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z drugimi oblikami zavarovanja
101.	(415.)	Stopnja poplačila za nezavarovano izpostavljenost (SPnez) (na nivoju posla)
102.	(500.)	Znesek dokončnega odpisa
103.	(501.)	Datum dogodka

3. OPREDELITEV DRUGIH IZPOSTAVLJENOSTI O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV

6. člen

(Opredelitev drugih izpostavljenosti)

Kot Druge izpostavljenosti poslovnih subjektovse štejejo naslednje izpostavljenosti oziroma postavke iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij:

-

izpostavljenosti iz izvedenih finančnih inštrumentov po kreditni nadomestitveni vrednosti (postavke A2405, A2406 ter P2605 in P2606);

-

naložbe v vrednostne papirje – v delnice in druge deleže v kapitalu ter iztržljive dolžniške vrednostne papirje (postavke A0602, A0603, A0604, A0801, A0901, A1103, A1104, A1105, A1106, A1202, A1203, A1204, A1205);

-

terjatve iz nakupa ali prodaje tujih valut (postavki A2407, A2408);

-

čeki (postavki A2601, A2901);

-

predujmi za opredmetena in neopredmetena sredstva ter druge namene (postavke A2941, A2913, A2942);

-

terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve (postavke A2917, A2919, A2937);

-

terjatve do kupcev (postavka A2932);

-

terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov (postavka A2943) in

-

druga finančna sredstva in druge poslovne terjatve (postavki A2928, A0417).