Nalaganje dokumenta...
Sklep o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad, o kapitalu, rezervacijah za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev in strukturi naložb iz naslova teh rezervacij
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 62-2484/2013, stran 7419 DATUM OBJAVE: 22.7.2013
VELJAVNOST: od 6.8.2013 do 22.7.2016 / UPORABA: od 6.8.2013 do 22.7.2016
RS 62-2484/2013
Verzija
2 / 2
Čistopis se uporablja od 23.7.2016 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 21.2.2026: NEAKTUALEN.
2484. Sklep o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad, o kapitalu, rezervacijah za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev in strukturi naložb iz naslova teh rezervacij
Na podlagi enajstega odstavka 313. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12 in 39/13) in na podlagi 2. točke 256. člena Zakona o zavarovalništvu (Uradni list RS, št. 99/10 – uradno prečiščeno besedilo, 90/12 in 102/12) izdaja strokovni svet Agencije za zavarovalni nadzor
S K L E P
o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad, o kapitalu, rezervacijah za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev in strukturi naložb iz naslova teh rezervacij
o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad, o kapitalu, rezervacijah za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev in strukturi naložb iz naslova teh rezervacij
1. člen
(predmet sklepa)
Ta sklep določa podrobnejšo vsebino, način in roke poročanja upravljavca pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: upravljavec), ki upravlja pokojninski sklad, oblikovan kot kritni sklad (v nadaljnjem besedilu: kritni sklad), o višini kapitala upravljavca, o višini rezervacij za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev kritnega sklada (v nadaljnjem besedilu: rezervacije) in o strukturi naložb iz naslova teh rezervacij.
2. člen
(vsebina poročila)
(1)
Poročilo obsega podatke o:
-
višini kapitala upravljavca, ki se upošteva na obračunski dan,
-
obračunskem dnevu za vsak pokojninski sklad, ki ga upravlja upravljavec in je oblikovan kot kritni sklad (v nadaljnjem besedilu: obračunski dan),
-
imenu oziroma imenih pokojninskih načrtov, ki jih izvaja posamezen kritni sklad,
-
vrednosti enote premoženja na obračunski dan po izvedeni konverziji vplačanih premij in izplačanih odkupnih vrednostih, ločeno po posameznih kritnih skladih,
-
vsoti vrednosti sredstev zavarovancev po stanju na obračunski dan za tiste zavarovance, pri katerih je zajamčena vrednost sredstev zavarovanca večja od vrednosti sredstev zavarovanca, ločeno po posameznih kritnih skladih,
-
vsoti zajamčenih vrednosti sredstev zavarovancev po stanju na obračunski dan za tiste zavarovance, pri katerih je zajamčena vrednost sredstev zavarovanca večja od vrednosti sredstev zavarovanca, ločeno po posameznih kritnih skladih,
-
skupnem številu enot premoženja, ki jih imajo zavarovanci, katerih zajamčena vrednost sredstev po posameznem zavarovancu je po stanju na obračunski dan večja od vrednosti sredstev teh zavarovancev (v nadaljnjem besedilu: število enot premoženja zavarovancev, za katere je potrebno oblikovati rezervacije), ločeno po posameznih kritnih skladih,
-
višini rezervacij po stanju na obračunski dan in
-
strukturi naložb, ki so namenjene kritju obveznosti za nedoseganje zajamčene vrednosti sredstev kritnih skladov, po stanju na zadnji dan koledarskega meseca.
(2)
Če rezervacije za posamezen kritni sklad na obračunski dan presegajo 20 % kapitala upravljavca in zato upravljavec, v skladu s sedmim odstavkom v povezavi s šestim odstavkom 313. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12 in 39/13 – v nadaljnjem besedilu: ZPIZ-2), vplača denarna sredstva na denarni račun kritnega sklada (v nadaljnjem besedilu: denarni račun), poroča tudi o:
-
znesku denarnih sredstev, ki jih mora vplačati oziroma, ki jih je vplačal na denarni račun, na podlagi zadnjega obračuna vrednosti enote premoženja (v nadaljnjem besedilu: vplačilo na denarni račun),