Navodilo za izvajanje sklepa o načinu in pogojih...

2416. Navodilo za izvajanje sklepa o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti

Na podlagi drugega in četrtega odstavka 55. člena zakona o deviznem poslovanju, 14. točke sklepa o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti (Uradni list RS, št. 50/99) in 23. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št.1/91-I) izdaja guverner Banke Slovenije

N A V O D I L O
za izvajanje sklepa o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti

Splošna določila

S tem navodilom Banka Slovenije predpisuje način poročanja o kreditnih poslih ter vsebino in obliko obrazcev, ki se uporabljajo pri postopkih poročanja.

Navodilo se nanaša na izpolnjevanje obrazcev, ki jih sklep predpisuje za naslednje kreditne posle s tujino:

Posamično poročanje:

A) krediti odobreni tujini

1. Prijava o odobrenem kreditu tujini                      O-1
2. Specifikacija                                           OS
3. Promet po kreditu odobrenem tujini                      O-2

B) krediti odobreni tujini, kadar znesek kreditnega posla ne presega 10 mio SIT

1. Prijava o odobrenem kreditu tujini                      O-1-P
2. Promet po kreditu odobrenem tujini                      O-2-P

C) krediti najeti v tujini

1. Prijava o najetem kreditu v tujini                      N-1
2. Specifikacija                                           NS
3. Promet po kreditu najetem v tujini                      N-2
4. Poročilo o porabi kredita v tujini                      NP

D) krediti odobreni tujini, kadar znesek kreditnega posla ne presega 10 mio SIT

1. Prijava o najetem kreditu v tujini                      N-1-P
2. Promet po kreditu najetem v tujini                      N-2-P

Zbirno poročanje:

E) nakup terjatev

1. Poročilo o nakupu terjatve, ko je kupec nerezident         PT
2. Poročilo o nakupu terjatve, ko je kupec rezident           NT
3. Poročilo o nakupu terjatve, ko je osnovni posel ustrezal
naravi trgovinskega kredita                                   PF

F) prevzem obveznosti

1. Prevzem obveznosti, ko je prevzemnik nerezident            VO
2. Prevzem obveznosti, ko je prevzemnik rezident              PO

G) garancije

1. Poročilo o izdanih garancijah in poroštvih                 G-I

A) KREDITI ODOBRENI TUJINI

PRIJAVA

Kredite, odobrene tujini, prijavimo glede na vrsto pogodbe na naslednjih obrazcih:

1. redna kreditna pogodba:               O-1, O-2, po potrebi OS
2. redna iz okvirne:                     O-1, O-2, po potrebi OS
3. naknadna kreditna prijava:            O-1, O-2, po potrebi OS
4. okvirna kreditna pogodba:           O-1, po potrebi O-2 in OS
5. bančna kreditna linija:                    O-1, po potrebi OS
6. revolving kredit:                          O-1, po potrebi OS

Na obrazcu O-2 ob prijavi kreditnega posla izpolnimo naslednje podatke (vrste dogodkov):

1.

redna kreditna pogodba: plan koriščenja

2.

redna iz okvirne pogodbe: plan koriščenja

3.

naknadna kreditna prijava: realizacija koriščenja

4.

okvirna kreditna pogodba: plan koriščenja

V primeru prijave že koriščenega kredita, na obrazcu O-2 koriščenja ne planiramo, prijavimo podatek o realizaciji koriščenja in planih odplačila kredita.

Spremembe/storno prijave poročamo na obrazcu O-1, po potrebi na obrazcu O-2.

Vse obrazce, predložene ob prijavi kreditnega posla, overita upnik do tujine in pooblaščena oseba, kadar ta obstaja.

KORIŠČENJE IN PLAČILO

O koriščenju in plačilu kredita poročamo na obrazcih O-2. Na obrazcih O-2 se ne poroča o plačilu kredita, kadar je kredit plačan preko domače pooblaščene banke ali preko računov, ki jih imajo rezidenti-nebanke odprte v tujini in o njih poročajo na poročilih C.

Spremembe/storno podatkov o koriščenju in plačilu kredita poročamo na obrazcu O-2.

Obrazce, predložene ob koriščenju in plačilu kredita overita upnik do tujine ali pooblaščena oseba, kadar ta obstaja.

I. PRIJAVA O ODOBRENEM KREDITU TUJINI (O-1)

1. RUBRIKE OBRAZCA

1.

1: Podatki o pogodbenih strankah

Podatki o upniku do tujine – R 2.1:

Vpišemo matično številko, naziv in sedež upnika do tujine.

Kadar rezidentu matična številka ni dodeljena, vpišemo ime in naslov.

Kadar v poslu nastopa več upnikov do tujine, identične podatke podamo na specifikaciji (NS).

Kategorizacija upnika do tujine – R 2.2: – izpolnimo samo v primeru, ko je upnik do tujine v večinski lasti države

Vpišemo šifro in vrsto kategorije upnika do tujine:

06 javne družbe – vključene so vse finančne in nefinančne družbe, ki so v 100 % lasti države

07 družbe v mešani lasti – vključene so vse finančne in nefinančne družbe, ki so od vključno 50% do manj kot 100% v lasti države

Podatki o kreditorju – R 3.1: - izpolnimo samo v primeru, ko upnik do tujine posel sklene v svojem imenu in za tuj račun

Vpišemo matično številko, naziv/ime in sedež/naslov kreditorja.

Kadar v poslu nastopa več kreditorjev, identične podatke podamo na specifikaciji.

Podatki o dolžniku – R 4.1:

Vpišemo šifro iz šifranta tujih dolžnikov, ki ga vodi Banka Slovenije, naziv/ime in sedež/naslov.

Kadar v poslu nastopa več dolžnikov, identične podatke podamo na specifikaciji.

Država dolžnika – R 4.2:

Vpišemo ime države, v kateri je sedež dolžnika.

Kadar je dolžnikov več in so iz različnih držav, vpišemo v rubriko besedo “več’ in podamo identične podatke na specifikaciji.

Povezane osebe – R 4.3, 4.4: – izpolnimo v primeru, ko sta upnik do tujine in dolžnik kapitalsko povezani osebi z več kot 10% deleža v vpisanem kapitalu (osnovnem kapitalu)

V polje 3 vpišemo šifro vrste povezave:

11   tujec je hčerinska družba v prvem kolenu –
     vključuje vse kapitalsko povezane osebe, kjer ima rezident
     10 ali več % v kapitalu hčere v tujini
44   tujec je hčerinska družba v drugem kolenu -
     vključuje vse kapitalsko posredno povezane osebe, kjer
     rezident nima deleža v povezani hčerinski družbi v drugem
     kolenu v tujini, ima pa vpliv posredno prek svojega 10 ali
     več % kapitalskega deleža v hčerinski družbi v prvem kolenu
     v tujini, pri čemer ima slednja 10 ali več % kapitalske
     udeležbe v družbi v drugem kolenu v tujini
22   tujec je matična družba v prvem kolenu -
     vključuje vse kapitalsko povezane osebe, kjer ima tujec 10
     ali več % v kapitalu hčere v Sloveniji
55   tujec je matična družba v drugem kolenu -
     vključuje vse kapitalsko posredno povezane osebe, kjer
     tujec nima deleža v povezani hčerinski družbi v drugem
     kolenu v Sloveniji, ima pa vpliv posredno prek svojega 10
     ali več % kapitalskega deleža v hčerinski družbi v prvem
     kolenu v Sloveniji, pri čemer ima slednja 10 ali več %
     kapitalske udeležbe v družbi v drugem kolenu v Sloveniji

V polje 4 vpišemo % udeležbe v kapitalu.

1.

2: Podatki o pogodbi

Datum sklenitve pogodbe – R 5.1:

Vpišemo datum, ko je bila sklenjena pogodba med upnikom do tujine in dolžnikom oziroma datum, ko je nastopila zakonska obveznost poročanje posla pri katerem plačilo iz tujine ni bilo izvršeno v roku dvanajstih mesecev (vrsta kreditnega posla – naknadna prijava).

Vrsta pogodbe – R 5.2:

Vpišemo šifro in naziv vrste kreditnega posla:

40   reden
41   reden iz okvirne pogodbe
42   naknadni
43   okvirni
44   linija
45   revolving
49   ostalo

Oznaka pogodbe – R 5.3:

Obvezen je vpis registrske številke okvirne prijave (vrsta pogodbe 41), drugi podatki niso obvezni (npr.: oznaka pogodbe, številka fakture).

Pogodbeni znesek – R 6.1:

Vpišemo znesek, ki je opredeljen v pogodbi (z dvema decimalkama) oziroma znesek neporavnane terjatve do tujine.

Valuta pogodbenega zneska – R 6.2:

Vpišemo alfa šifro valute iz šifranta valut (npr. EUR, USD).

Valuta obračuna terjatve – R 9.1 (oziroma 6.2):

Kadar spremljamo obračun stanja terjatve v pogodbeni valuti, vpišemo alfa šifro valute iz R 6.2.

Kadar spremljamo obračun stanja terjatve v dogovorjeni drugi valuti, vpišemo alfa šifro dogovorjene druge valute.

Kadar spremljamo obračun stanja terjatve v valuti, ki se izbere kasneje, rubrike ne izpolnimo.

Kadar spremljamo obračun stanja terjatve v več valutah (kredit se odplačuje v več valutah), vpišemo besedo “več”.

1.

3: Zavarovanje

Oblika zavarovanja – R 7.1:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in obliko zavarovanja ter znesek oziroma delež v % po posamezni obliki zavarovanja.

Kadar je posel zavarovan z več kot dvema oblikama, ostale oblike zavarovanja vpišemo v opombo (za določene oblike zavarovanja tudi obvezen podatek o izdajatelju zavarovanja).

Višina zavarovanja – R 7.2:

Vpišemo znesek oziroma delež zavarovanja v % (osnova je višina pogodbenega zneska).

Izdajatelj zavarovanja – R 7.3:

Obvezno vpišemo matično številko domače osebe/šifro tuje osebe iz šifranta dolžnikov, kadar je oblika zavarovanja garancija, supergarancija ali poroštvo.

1.

4: Podatki o pogojih

Trajanje kredita – R 8.:

Vpišemo trajanje kredita v letih (število celih let) in mesecih (0 do vključno 11).

Skrajni datum koriščenja – R 10.1:

Datum vpišemo samo v primeru, ko pogodba določa datum, do katerega so sredstva kredita na razpolago za koriščenje.

Vrsta kredita – R 11.1:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in naziv vrste kredita.

Namen kredita – R 11.2:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in naziv namena kredita.

Kadar se v okviru ene pogodbe sredstva kredita porabijo za več kot dva namena, vpišemo podatke o vrstah in namenih kredita (tudi znesek/delež) v opombo.

Znesek/delež – R 11.3:

Znesek oziroma delež v % vpišemo samo v primeru, ko se sredstva kredita porabijo za več namenov.

Vrsta obrestne mere – R 12.1:

Vpišemo obračunsko obdobje v mesecih in naziv vrste obrestne mere (npr.: 03 LIBOR).

Kadar pogodba določa več kot dve vrsti obrestnih mer, informacije o ostalih obrestnih merah vpišemo v opombo.

Kadar pogodba določa različne vrste obrestne mere za različna obdobja, vpišemo v opombo naslednje podatke: vrsto obrestne mere, višino obrestne mere in čas veljavnosti (prvi in zadnji datum veljavnosti posamezne obrestne mere).

Višina obrestne mere – R 12.2:

Vpišemo višino obrestne mere v % (s štirimi decimalkami).

Kadar je obrestna mera spremenljiva, navedemo višino, ki je v veljavi na dan podpisa pogodbe ali na dan predložitve pogodbe v registracijo.

Višina marže – R 12.3:

Vpišemo višino marže (fiksni del spremenljive obrestne mere) v % (s štirimi decimalkami).

Večkratni stroški – R 13.1:

Znesek ali % stroškov (s štirimi decimalkami) vpišemo, kadar se stroški plačujejo skozi celotno obdobje trajanja kredita (znesek ali %, izračunan na nivoju koledarskega leta).

Enkratni stroški – R 13.2:

Znesek ali % stroškov (s štirimi decimalkami) vpišemo, kadar se stroški plačajo v enem znesku (znesek ali %, izračunan od pogodbene vrednosti).

1.

5: Vir sredstev kredita in način plačila

Vir sredstev kredita – R 14.1:

01   lastna sredstva
02   kredit poslovne banke
03   kredit Slovenske izvozne družbe
04   dobiček, ustvarjen v tujini
05   drugo

Način plačila kredita – R 14.2:

Označimo obročni način plačila (glavnica v enakih zneskih, v enem znesku) oziroma anuitetni način plačila (enaki obroki, ki vključujejo glavnico in obresti).

Znesek anuitete – R 14.3:

Vpišemo znesek anuitete v valuti obračuna terjatve, kadar gre za anuitetni način plačila kredita.

Plačilo glavnice – R 15.1:

Označimo način plačila glavnice glede na celotni znesek pogodbe oziroma glede na posamezno koriščenje.

Datum plačila – R 15.2 in 15.3:

Prvi in zadnji datum plačila glavnice vpišemo samo v primeru, ko fiksne datume plačila določa pogodba oziroma anuitetni plan plačila.

Grace doba – R 15.4:

Grace dobo (število let, mesecev) vpišemo samo v primeru, ko so plačila vezana na datum realizacije koriščenja – podatek da informacijo o številu let in mesecev od datuma koriščenja do prvega odplačila glavnice.

Dan zapadlosti plačila – R 15.5:

Podatek vpišemo samo v primeru, kadar je dan plačila v mesecu določen v pogodbi.

Število obrokov v letu – R 15.6:

Vpišemo podatek o številu obrokov za celotno koledarsko leto.

Skupno število obrokov – R 15.7:

Podatek vpišemo, kadar pogodba oziroma anuitetni plan plačila določata skupno število obrokov glavnice.

Datum plačila obresti- R 16.1:

Prvi datum plačila obresti vpišemo samo v primeru, ko fiksne datume plačila določa pogodba oziroma anuitetni plan plačila.

Število obrokov v letu – R 16.2:

Vpišemo podatek o številu obrokov za celotno koledarsko leto.

Grace doba – R 16.3:

Grace dobo (število let, mesecev) vpišemo samo v primeru, ko so plačila vezana na datum realizacije koriščenja – podatek da informacijo o številu let in mesecev od datuma koriščenja do prvega plačila obresti.

1.

6: Ostalo

Oseba, pooblaščena za prijavo – R 17.1 – izpolnimo v primeru, ko upnik do tujine pooblasti drugega rezidenta, da o poslu poroča BS

Vpišemo matično številko, naziv in sedež pooblaščene osebe. V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig.

Kontaktna oseba – R 18.1:

Vpišemo ime in priimek kontaktne osebe, številko telefona in telefaksa.

Overitev prijave (upnik do tujine) – R 20:

Vpišemo ime in priimek odgovorne osebe. V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig.

Prijava in overitev prijave – R 1 in 21:

Rubriki izpolni pristojna služba Banke Slovenije.

2. SPREMEMBA PRIJAVE

Spremembo pogodbenih pogojev in ostale spremembe podatkov iz posameznih rubrik prijave posla prijavimo na obrazcu tako, da označimo spremembo prijave v glavi obrazca O-1 in izpolnimo naslednje rubrike:

R 1.2    registrska številka prijave
R 5.1    datum, ko je sprememba nastala
R 20     podpis odgovorne osebe in žig

Rubrike, ki jih izpolnimo glede na spremembo prijave posla – R 3 do 19

Spremembo prijave evidentiramo z vpisom novega podatka v rubriko, ki se s tem spremeni. Podatek iz rubrike zbrišemo tako, da obkrožimo zaporedno številko rubrike.

3. STORNO PRIJAVE

Storno prijave (pomeni, da se posel ni oziroma se ne bo realiziral) prijavimo na obrazcu tako, da označimo storno prijave v glavi obrazca in izpolnimo naslednje rubrike:

R 1.2    registrska številka prijave
R 5.1    datum storna
R 20     podpis odgovorne osebe in žig
R 17     podpis pooblaščene osebe, kadar ta obstaja

II. SPECIFIKACIJA (OS)

1. RUBRIKE OBRAZCA

1.

1: Identifikacijski podatki

Datum prijave – R 1:

Kadar obrazec predložimo kot spremembo/storno obstoječe specifikacije, vpišemo datum spremembe/storna.

Če je obrazec sestavni del prijave kreditnega posla, datuma ne vpišemo.

Številka kredita – R 2:

Kadar obrazec predložimo kot spremembo/storno obstoječe specifikacije, vpišemo registrsko številko kredita.

Če je obrazec sestavni del prijave kreditnega posla, registrske številke kredita ne vpišemo.

Upnik do tujine – R 3:

Vpišemo matično številko, naziv/ime in sedež/naslov upnika do tujine.

Overitev prijave (upnik do tujine in pooblaščena oseba, če ta obstaja) – R 11:

V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig ter podpis odgovorne osebe pooblaščene osebe in žig, če ta obstaja.

1.

2: Podatki o specifikaciji upnikov do tujine, kreditorjev, dolžnikov

Vrsta specifikacije – R 4:

Vpišemo številko iz Legende v levem spodnjem kotu obrazca.

Vrsta dogodka – R 5:

Vpišemo številko iz Legende v levem spodnjem kotu obrazca.

Matična številka oz. šifra – R 6:

Vpišemo matično številko upnika do tujine in kreditorja iz registra poslovnih subjektov oziroma šifro dolžnika iz šifranta tujih dolžnikov.

Naziv/ime in sedež/naslov – R 7:

Vpišemo naziv/ime in sedež/naslov upnika do tujine, kreditorja, dolžnika.

Država – R 8:

Vpišemo ime države, v kateri je sedež dolžnika.

Znesek/delež – R 9:

Vpišemo zneske oziroma deleže (% od pogodbenega zneska) po posameznih upnikih do tujine, kreditorjih, dolžnikih.

2. REDNA INFORMACIJA

2.

1: Specifikacija

Specifikacija upnikov do tujine, kreditorjev, dolžnikov: rubrike št. 4, 6, 7, 8, 9.

3. SPREMEMBA/STORNO PODATKOV

Informacije o spremembi oziroma stornu podatkov o upnikih do tujine, kreditorjih in dolžnikih poročamo zaradi kasneje ugotovljenih sprememb ali napake pri sporočanju podatkov.

Na obrazec z novo vsebino vpišemo isto zaporedno številko kot na obrazec, ki ga spreminjamo/storniramo.

3.

1: Sprememba/storno podatkov

sprememba specifikacije:            rubrike št. 4, 5, 6, 7, 8, 9
storno specifikacije:               rubrike št. 4, 5, 6
dodajanje novih podatkov:           rubrike št. 4, 5, 6, 7, 8, 9

III. PROMET PO KREDITU ODOBRENEM TUJINI (O-2)

1. RUBRIKE OBRAZCA

1.

1: Identifikacijski podatki

Številka kredita – R 1:

Vpišemo registrsko številko kredita pri Banki Slovenije.

Če je obrazec sestavni del prijave kreditnega posla, registrske številke kredita ne vpišemo.

Upnik do tujine – R 2:

Vpišemo matično številko in naziv/ime upnika do tujine.

Kadar je upnikov do tujine več, uporabimo za vsakega upnika do tujine svoj obrazec.

Dokument – R 3:

Vpišemo zaporedno številko dokumenta, ki ustreza zaporedju predloženih dokumentov v okviru registrske številke kredita in oštevilčimo strani.

Poročevalec (upnik do tujine ali pooblaščena oseba) – R 17:

Vpišemo matično številko in naziv ter sedež poročevalca.

V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig.

1.

2: Dogodki

Rubrike izpolnimo glede na vrsto dogodka, ki ga prijavljamo:

rubrika št. 4 – plan; realizacija

rubrika št. 5 – koriščenje; plačilo: glavnice, obresti, stroškov

rubrika št. 6 – sprememba; storno postavke; storno ostanka plana

rubrika št. 7 – številka plana plačila (v primerih, ko obstaja več planov)

rubrika št. 8 – datum spremenjene postavke, ki se realizira, spreminja oziroma stornira

rubrika št. 9 – datum dogodka (datum planske postavke, realizacije; končni datum mirovanja plačil)

rubrika št. 10 – znesek prometa (znesek plana, realizacije)

rubrika št. 11 – valuta prometa (valuta zneska plana, realizacije)

rubrika št. 12 – znesek stanja (znesek stanja terjatve v valuti obračuna terjatve)

rubrika št. 13 – valuta stanja (valuta obračuna terjatve)

rubrika št. 14 – obrestna mera

rubrika št. 15 – transakcije: vrsta realizacije koriščenja in plačila (šifrant sestavni del navodil)

rubrika št. 16 – dodatni opis: status planiranih postavk, vrsta stroškov kredita, priloge

Vrsta dogodka – R (4, 5, 6): Vpišemo črki in številko iz Legende v levem spodnjem kotu obrazca.

Številka plana – R 7:

Številko plana vpišemo samo takrat, kadar obstaja več različnih planov plačil.

Kadar stanje terjatve vodimo v več valutah, posamezni plan po valuti označimo s številko 1.

Kadar je v okviru iste valute več planov, za vsak posamezni plan določimo številko od 1 dalje.

Datum spremenjene postavke – R 8:

Vpišemo datum spremenjenih postavk planov plačil glavnic, obresti, stroškov, kadar realizacija plačila odstopa od planiranega datuma za več kot 15 dni.

Vpišemo datum postavke, ki smo jo spremenili/stornirali.

Datum dogodka – R 9:

Vpišemo datum planov/realizacij koriščenja, plačil glavnic, obresti in stroškov.

Vpišemo nov, spremenjen datum plana/datum storna plana, realizacije.

Vpišemo končni predvideni datum mirovanja plačil.

Promet (znesek, valuta) – R (10, 11):

Vpišemo znesek prometa in alfa šifro valute.

Plan koriščenja prijavimo v pogodbeni valuti, plan plačil v pogodbeni valuti oziroma v valuti obračuna terjatve, o realizaciji koriščenja in plačila poročamo v dejanski valuti.

Stanje (znesek, valuta) – R (12, 13):

Vpišemo znesek stanja terjatve in alfa šifro valute.

O stanju terjatve poročamo v valuti obračuna terjatve.

Obrestna mera – R 14:

Vpišemo višino obrestne mere v % (seštevek višine obrestne mere in marže).

Vrsta transakcije – R 15:

Vpišemo šifro vrste realizacije koriščenja oziroma šifro vrste realizacije plačila (šifrant sestavni del navodil).

Opis – R 16:

Vpišemo dodatne informacije: šifro iz šifranta vrst stroškov, status posameznih plačil (npr. ˛“mirovanje”, priloga plan plačil).

2. REDNA INFORMACIJA

2.

1: Plan koriščenja ob prijavi sklenjenega kreditnega posla

Na obrazcu izpolnimo naslednje rubrike: št. 4, 5, 9, 10, 11

V primeru več planiranih koriščenj vpišemo posamezne planske postavke. Plan koriščenja prijavimo v pogodbeni valuti.

2.

2: Koriščenje kredita

Realizacijo koriščenja kredita prijavimo tako, da izpolnimo rubrike za naslednje vrste dogodkov:

a) realizacija koriščenja:      rubrike št. 4, 5, 9, 10, 11, 12,
                                13, 15

Pri realizaciji koriščenja se ne sklicujemo na plan koriščenja, v rubriko 15 vpišemo vrsto realizacije koriščenja. Realizacijo koriščenja prijavimo v dejanski valuti.

V primeru enkratnega koriščenja v eni valuti rubrike 7 na planih plačil ne izpolnimo.

V primeru več koriščenj v eni valuti, ki imajo različne plane plačil, vpišemo v rubriko 7 zaporedne številke od 1 dalje.

V primeru več koriščenj in različnih valut koriščenja v rubriko 7 vpišemo številko 1 za vsako posamezno valuto in nadaljujemo z zaporednimi številkami glede na število koriščenj po posamezni valuti, če imajo posamezna koriščenja različne plane plačil.

V primeru, da se predloži plan plačila glavnice, obresti, stroškov kot priloga, rubrik 9, 10 in 11 ne izpolnimo in v rubriko 16 vpišemo oznako priloge.

Stroškov ni obvezno planirati, lahko jih planiramo, kadar so v pogodbi določeni večji stroški.

2.

3: Plačilo kredita

Podatke o plačilu kredita (realizacija plačila glavnice, obresti in stroškov) se spremlja preko plačilnega prometa domačih pooblaščenih bank in preko poročil C. Kadar plačilo kredita ne poteka preko domačih pooblaščenih bank in se o plačilih ne poroča na poročilu C, je potrebno poročati o posameznih realizacijah plačila na obrazcu O-2.

Realizacijo plačila kredita prijavimo tako, da izpolnimo rubrike za naslednje vrste dogodkov:

realizacija plačila glavnice:   rubrike št. 4, 5, (7), (8), 9, 10, 11, 12, 13, 15, (16)
realizacija plačila obresti:    rubrike št. 4, 5, (7), (8), 9, 10, 11, (12, 13), 14, 15,
                                (16)
realizacija plačila stroškov:   rubrike št. 4, 5, (7), (8), 9, 10, 11, (12, 13), 15, 16

Pri realizacijah plačil se pogojno sklicujemo na številko plana plačila (rubrika 7), če obstaja več različnih planov plačil.

Rubriko 8 moramo obvezno izpolniti v primeru, ko realizacija plačila odstopa od planiranega datuma plačila za več kot 15 dni.

Rubriki 12 in 13 za obresti in stroške izpolnimo, ko plačilo obresti ni realizirano v valuti obračuna terjatve (vpišemo preračunan znesek obresti v valuti obračuna terjatve).

V rubriko 15 vpišemo vrsto realizacije plačila.

V rubriko 16 vpišemo dodatne informacije: vrsta stroškov, drugo.

3. SPREMEMBA/STORNO PODATKOV

Spremembe/storno dogodkov poročamo v primeru pogodbenih sprememb ali zaradi napake pri sporočanju podatkov.

Sklicujemo se na datum postavke plana, realizacije. Planske postavke lahko spreminjamo, storniramo ali storniramo ostanek plana.

Podatke o realizacijah storniramo postavko za postavko.

3.

1: Sprememba podatkov o planih

plan koriščenja:                rubrike št. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 11
plan plačila glavnice:          rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, (16)
plan plačila obresti:           rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, 14, (16)
plan plačila stroškov:          rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, (16)

Pri sporočanju spremembe planov vedno izpolnimo vse rubrike, ki so zahtevane za posamezno vrsto dogodka. Rubriko 7 izpolnimo kadar obstaja več različnih planov plačil.

Planske postavke dodajamo (povečujemo) v primeru dodatnega koriščenja kredita:

plan koriščenja:                rubrike št. 4, 5, 9, 10, 11
plan plačila glavnice:          rubrike št. 4, 5, (7), 9, 10, 11
plan plačila obresti:           rubrike št. 4, 5, (7), 9, 10, 11, 14
plan plačila stroškov:          rubrike št. 4, 5, (7), 9, 10, 11, (16)

Dodajanje (povečanje) planskih postavk uporabljamo v primeru dodatnega koriščenja. Pogojno se sklicujemo na številko plana (rubrika 7), če je več različnih planov plačil.

3.

2: Storno podatkov o planih, realizacijah

plan koriščenja:                rubrike št. 4, 5, 6, 8
realizacija koriščenja:         rubrike št. 4, 5, 6, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 15
plan plačila glavnice:          rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, (11)
realizacija plačila glavnice:   rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, 12, 13, 15
plan plačila obresti:           rubrike št. 4 ,5, 6, (7), 8, (11)
realizacija plačila obresti:    rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, 14, 15
plan plačila stroškov:          rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, (11), (16)
realizacija plačila stroškov:   rubrike št. 4, 5, 6, (7), 8, 9, 10, 11, 15, (16)

V primeru storna postavke plana ali storna realizacije izpolnimo vse rubrike, ki so zahtevane za posamezno vrsto dogodka.

V primeru storna ostanka plana izpolnimo samo rubrike 4, 5, 6, (7), 8. V rubriko 8 vpišemo datum postavke, od katere naprej se plan stornira.

V primeru, ko želimo kredit stornirati v celoti, pa smo realizacije že sporočili, moramo najprej stornirati realizacije po postavkah in nato stornirati prijavo o sklenjenem kreditnem poslu.

V primeru, ko se plani vodijo v več valutah, izpolnimo rubriko 11.

B) KREDITI ODOBRENI TUJINI – ZNESEK KREDITA MANJŠI OD 10 MIO SIT

PRIJAVA

Kredite, odobrene tujini (redno kreditno pogodbo) prijavimo na obrazcu O-1-P, prav tako spremembe in storno prijave, kadar:

– pogodbeni znesek kredita ne presega 10 mio SIT,

– v poslu nastopata izključno dva pogodbena subjekta,

– se stanje terjatev vodi v pogodbeni valuti.

Obrazec, predložen ob prijavi in spremembi/stornu kreditnega posla, overita upnik do tujine in pooblaščena oseba, kadar ta obstaja.

KORIŠČENJE IN PLAČILO

Na obrazcu O-2-P poročamo o koriščenju sredstev kredita in planiramo plačila.

Podatke o plačilu kredita (realizacija plačila glavnice, obresti in stroškov) se spremlja preko plačilnega prometa domačih pooblaščenih bank in preko poročil C. Kadar plačilo kredita ne poteka preko domačih pooblaščenih bank in se o plačilih ne poroča na poročilu C, je potrebno poročati o posameznih realizacijah plačila na obrazcu O-2-P.

Spremembe/storno podatkov o koriščenju in plačilu kredita poročamo na obrazcu O-2-P.

Obrazec O-2-P overita upnik do tujine ali pooblaščena oseba, če ta obstaja.

I. PRIJAVA O ODOBRENEM KREDITU TUJINI (O-1-P)

1. RUBRIKE OBRAZCA

1.

1: Podatki o pogodbenih strankah

Podatki o upniku do tujine – R 3.1:

Vpišemo matično številko, naziv in sedež upnika do tujine.

Kadar nerezidentu matična številka ni dodeljena, vpišemo ime in naslov.

Podatki o dolžniku – R 4 :

Vpišemo naziv/ime in sedež/naslov ter ime države, v kateri je sedež dolžnika.

1.

2: Podatki o pogodbi

Datum sklenitve pogodbe – R 2.1:

Vpišemo datum, ko je bila sklenjena pogodba med upnikom do tujine in dolžnikom.

Oznaka pogodbe – R 2.2:

Rubriko lahko izpolnimo z dodatnimi podatki o pogodbi: vpišemo številko kredita, drugo.

Pogodbeni znesek – R 5.1:

Vpišemo znesek, ki je opredeljen v pogodbi (z dvema decimalkama).

Valuta pogodbenega zneska – R 5.2:

Vpišemo alfa šifro valute iz šifranta valut (npr. EUR, USD).

1.

3: Zavarovanje

Oblika zavarovanja – R 7.1:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in obliko zavarovanja ter naziv in sedež izdajatelja zavarovanja (obvezen podatek samo, kadar je oblika zavarovanja garancija, poroštvo ali zavarovalna polica).

1.

4: Podatki o pogojih

Trajanje kredita – R 6.1.:

Vpišemo trajanje kredita v letih (število celih let) in mesecih (0 do vključno 11).

Planirani datum koriščenja – R 9.1:

Vpišemo planirani datum koriščenja kredita.

Vrsta kredita – R 8.1:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in naziv vrste kredita.

Namen kredita – R 8.2:

Vpišemo šifro (šifrant je sestavni del navodil) in naziv namena kredita.

Kadar se v okviru ene pogodbe sredstva kredita porabijo za opremo, repromaterial, potrošni material in/ali storitve, navedemo kot namen kredita prevladujoče blago ali storitev.

Obresti – R 10.1:

Vpišemo obračunsko obdobje v mesecih in naziv vrste obrestne mere (npr. 03 LIBOR).

Višina obrestne mere – R 10.2:

Vpišemo višino obrestne mere v % (s štirimi decimalkami).

Kadar je obrestna mera spremenljiva, navedemo višino, ki je v veljavi na dan podpisa pogodbe ali na dan predložitve pogodbe v registracijo.

Fiksni del spremenljive obrestne mere (maržo) prištejemo k obrestni meri.

1.

5: Ostalo

Oseba, pooblaščena za prijavo – R 11.1: izpolnimo v primeru, ko upnik do tujine pooblasti drugega rezidenta, da o poslu poroča BS

Vpišemo matično številko, naziv in sedež pooblaščene osebe. V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig.

Kontaktna oseba – R 12.1:

Vpišemo ime in priimek kontaktne osebe, številko telefona in telefaksa.

Overitev prijave (upnik do tujine) – R 14:

Vpišemo ime in priimek odgovorne osebe upnika do tujine. V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig

Prijava in overitev prijave – R 1 in 15:

O predpisu

Povezave med predpisi

Področje

Eko-Lex področje

Citati

Navodilo za izvajanje sklepa o načinu in pogojih poročanja o kreditnih poslih med rezidenti in nerezidenti

Časovnica