26. člen Sklep o izračunu kapitalske zahteve za kreditno...

26. člen

(1)

Če borznoposredniška družba za izračun tveganjem prilagojenih zneskov izpostavljenosti za ocenjene pozicije v listinjenju ali relistinjenju uporablja metodo bonitetnih ocen, izpostavljenostim dodeli utež tveganja v skladu s Tabelo 2. Ustrezna utež tveganja se pomnoži z 1,06.

Tabela 2

+-------------------------+--------------------+----------------+
|    Stopnja kreditne     |     Pozicije v     |   Pozicije v   |
|        kvalitete        | listinjenju (utež  | relistinjenju  |
|                         |   tveganja v %)    |(utež tveganja v|
|                         |                    |       %)       |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|  Bonitetne |Kratkoročne |  A   |  B   |  C   |   D   |    E   |
| ocene brez | bonitetne  |      |      |      |       |        |
|kratkoročnih|   ocene    |      |      |      |       |        |
| bonitetnih |            |      |      |      |       |        |
|    ocen    |            |      |      |      |       |        |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      1     |     1      |  7   |  12  |  20  |   20  |   30   |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      2     |            |  8   |  15  |  25  |   25  |   40   |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      3     |            |  10  |  18  |  35  |   35  |   50   |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      4     |     2      |  12  |  20  |  35  |   40  |   65   |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      5     |            |  20  |  35  |  35  |   60  |   100  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      6     |            |  35  |  50  |  50  |  100  |   150  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      7     |     3      |  60  |  75  |  75  |  150  |   225  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      8     |            | 100  | 100  | 100  |  200  |   350  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|      9     |            | 250  | 250  | 250  |  300  |   500  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|     10     |            | 425  | 425  | 425  |  500  |   650  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
|     11     |            | 650  | 650  | 650  |  750  |   850  |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+
| Več kot 11 | Več kot 3  | 1250 | 1250 | 1250 |  1250 |  1250  |
|     in     |     in     |      |      |      |       |        |
| neocenjene | neocenjene |      |      |      |       |        |
|  pozicije  |  pozicije  |      |      |      |       |        |
+------------+------------+------+------+------+-------+--------+

Tabela 4: Pozicije v listinjenju s kratkoročnimi bonitetnimi ocenami

+-------------------------+-------------------------------------+
|     Stopnja kreditne    |         Utež tveganja v %           |
|        kvalitete        |                                     |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+
|                         |      A      |     B     |     C     |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+
|            1            |      7      |    12     |    20     |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+
|            2            |     12      |    20     |    35     |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+
|            3            |     60      |    75     |    75     |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+
|        Več kot 3        |    1250     |   1250    |   1250    |
+-------------------------+-------------+-----------+-----------+

(2)

Uteži tveganja iz stolpca C Tabele 2 se uporabijo za pozicijo v listinjenju, ki ni pozicija v relistinjenju, in kjer je efektivno število listinjenih izpostavljenosti manjše od šest. Za preostale pozicije v listinjenju, ki niso pozicije v relistinjenju, se uporabijo uteži tveganja iz stolpca B, razen za pozicijo v listinjenju v najbolj nadrejeni tranši, za katero se uporabljajo uteži tveganja iz stolpca A. Za pozicije v relistinjenju se uporabljajo uteži tveganja iz stolpca E, razen za pozicijo v relistinjenju v najbolj nadrejeni tranši relistinjenja in v kateri nobena od osnovnih izpostavljenosti ni že sama pozicija v relistinjenju. V tem primeru se uporabljajo uteži tveganja iz stolpca D. Pri določitvi najbolj nadrejene tranše ni treba upoštevati zneskov, ki so nastali na osnovi obrestnih ali valutnih izvedenih finančnih instrumentov, provizij ali podobnih drugih plačil.

(3)

Pri izračunu efektivnega števila listinjenih izpostavljenosti se morajo vse izpostavljenosti do istega dolžnika obravnavati kot ena izpostavljenost. Efektivno število listinjenih izpostavljenosti se izračuna na naslednji način:

&fbco;binary entityId="a7019e34-1df8-4b12-9d86-6ee93fdf9191" type="gif"&fbcc;

kjer EADi predstavlja vsoto vrednosti vseh izpostavljenosti do i-tega dolžnika. Če je na razpolago podatek o deležu portfelja, ki predstavlja največjo listinjeno izpostavljenost – C1, lahko borznoposredniška družba izračuna N kot 1/C1.

(4)

Uteži tveganja iz stolpca B Tabel 3 in 4 se uporabijo za vse preostale pozicije v listinjenju, ki niso zajete v drugem do četrtem odstavku tega člena.

(4)

Borznoposredniška družba lahko v skladu s 33. do 35. členom tega sklepa pri izračunu tveganjem prilagojenih zneskov izpostavljenosti za pozicije v listinjenju upošteva kreditno zavarovanje.

Sklep o izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje pri listinjenju in pravilih glede izpostavljenosti borznoposredniških družb prenesenemu kreditnemu tveganju