Obdobje obrestovanja se določi tako, da se upošteva prvi dan obrestovanja, zadnji pa ne. Pri blagajniških zapisih, za katere je vrednost apoena določena na dan izdaje, se pri obrestovanju prvi dan ne upošteva, upošteva pa se zadnji dan. Pri izračunu nadomestila za povprečni znesek neizpolnjenih obveznih rezerv se upošteva prvi in zadnji dan obdobja izpolnjevanja obveznih rezerv.
5
Navodilo o načinu in rokih obračuna in plačila obresti pri poslih Banke Slovenije
Uradni list RS 103-5155/2002 objava 29. 11. 2002