Sklep o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe

Borznoposredniška družba mora odobriti vsako uporabo zunanjega izvajalca, ob upoštevanju ocene tveganj, ki jo izdela zadevna organizacijska enota v sodelovanju s funkcijo upravljanja tveganj oziroma drugo funkcijo notranjih kontrol, kjer je primerno. V primeru, da iz ocene tveganj izhaja pomemben vpliv uporabe zunanjega izvajalca mora to uvedbo oziroma uporabo odobriti organ vodenja.

Ocena tveganj iz prvega odstavka tega člena mora biti celovita in nepristranska ter mora temeljiti na ustreznih scenarijih tveganj, ob upoštevanju:

morebitnih pomanjkljivosti procesa upravljanja tveganj in notranjih kontrol za učinkovito upravljanje pripadajočih tveganj;

ustreznosti metodologij in znanja funkcije upravljanja tveganj, službe skladnosti poslovanja ter poslovnih področij za primerno ocenjevanje in obvladovanje pripadajočih tveganj;

vpliva uporabe zunanjega izvajalca na sposobnost prevzemanja tveganj.

Borznoposredniška družba mora v primeru ocene, da ni zagotovljeno ustrezno upravljanje tveganj iz prvega odstavka 20. člena tega sklepa, odložiti uporabo zunanjega izvajalca do vzpostavitve ustreznih procesov obvladovanja tveganj ter, kjer je ustrezno, o tem obvestiti organ vodenja.