Sklep o ureditvi notranjega upravljanja, upravljalnem organu in procesu ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za borznoposredniške družbe

Borznoposredniška družba mora zagotoviti sistematično hrambo pomembne dokumentacije v zvezi s poslovanjem borznoposredniške družbe, upravljanjem tveganj borznoposredniške družbe, vključno z uresničevanjem notranjih kontrol ter notranjim poročanjem o tveganjih borznoposredniške družbe (v nadaljevanju dokumentacija). Dokumentacija mora vključevati zlasti:

notranje akte borznoposredniške družbe, glede na časovno vrsto njihovih posodobitev npr. strategije, politike, kodekse, navodila …);

ustrezne dokumente v zvezi z dejavnostmi organizacijskih enot (npr. sprejete odločitve, analize, ukrepe, poslovne rezultate);

podroben opis procesa ICARAP in njegovih rezultatov, ločeno za proces ICAAP in ILAAP (npr. obseg uporabe, cilji, metodologije, ocene, postopki, izračuni, ukrepi). Borznoposredniška družba lahko opis procesa ICARAP (ICAAP in ILAAP) združi v enoten dokument, ob upoštevanju principa proporcionalnosti;

ugotovitve in ukrepe, ki izhajajo iz uresničevanja procesa notranjih kontrol, vključno s poročili funkcij notranjih kontrol;

ukrepe za odpravo ali vzpostavitev nadzora nad okoliščinami nasprotja interesov;

zapisnike sej upravljalnega organa, njegovih odborov in komisij;

ocene primernosti članov upravljalnega organa;

relevantno dokumentacijo v zvezi s poslovanjem skupine, kjer je to primerno.

Borznoposredniška družba mora zagotoviti varnost, celovitost, razumljivost in ažurnost dokumentacije iz prvega odstavka tega člena, pri čemer upošteva veljavne predpise in notranje akte borznoposredniške družbe glede hrambe dokumentacije.