Navodilo za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij

Banka postavke finančnih sredstev, ki se v poročilu BS1S poročajo na ravni posameznega posla, in kreditne posle servisiranja iz poročila BS1KP označi po šifrantu 136. Oznaka instrumenta. Pri tem uporabi oznako, ki omogoča poročevalcu, da v okviru ene sklenjene pogodbe razdeli posle z različnimi lastnostmi na več enolično identificiranih zapisov (izvedbenih pogodb). Identifikacijska oznaka, dodeljena instrumentu ob njegovem začetnem pripoznanju (sekvenca v vlogi razširjenega ključa v kombinaciji s šifrantom 108 ali 109), se v teku njegove življenjske dobe ne sme spreminjati in se ne sme uporabiti kot identifikacijska oznaka za drug instrument po isti pogodbi.

Oznaka instrumenta iz prejšnjega odstavka v kombinaciji z oznako partije po šifrantu 108 ali ISIN kode po šifrantu 109 (ne glede na oznako poročila, v katerem se pojavi) omogoča razlikovanje poročanih poslov glede na različne pogoje financiranja, različne valute, zapadlosti, datume nakupa istovrstnih vrednostnih papirjev ipd.

Če banka členitev pogodb na več izvedbenih delov z različnimi pogoji financiranja rešuje z označevanjem partij (oznaka partije se zato nikoli ne ponovi) in je s tako oznako partije seznanjen tudi dolžnik, se taka pogodba po šifrantu iz prvega odstavka tega člena označi z »1«.