537. člen
(22. Spremenljivost skupne obrestne mere)
(1)
Banka označi bilančne postavke, ki se nanašajo na obrestno občutljive posle (po šifrantu 38. Obrestna občutljivost označeni s šifro 1 - da), po šifrantu 22. Spremenljivost skupne obrestne mere s šiframi glede na spremenljivost skupne obrestne mere (pri čemer upošteva vse dele skupne obrestne mere, tudi indekse) in glede na začetno obdobje določitve obrestne mere z eno izmed šifer z naslednjim nazivom:
-
01 Spremenljiva obrestna mera,
-
04 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje nad 5 let in do 10 let,
-
05 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje nad 10 let,
-
06 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje do 3 mesece,
-
07 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje od 3 mesecev do 1 leta,
-
08 Nespremenljiva obrestna mera do zapadlosti posla,
-
09 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje nad 1 leto in do 3 leta,
-
10 Nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje nad 3 leta in do 5 let.
(2)
Začetno obdobje določitve obrestne mere je enako vnaprej določenemu časovnemu obdobju na začetku veljavnosti pogodbe, v katerem se višina obrestne mere ne bo spremenila, in je krajše ali enako originalni zapadlosti kredita.
(3)
Banka posle, ki se jim (referenčna) obrestna mera spremeni šele po določenem začetnem obdobju, označi z eno izmed šifer od 04 do 07, 09 ali 10. Posle, ki so celotno obdobje obrestovani s spremenljivo obrestno mero, označi s šifro 01, posle, ki so celotno obdobje obrestovani z nespremenljivo obrestno mero, pa označi s šifro 08.
(4)
Ne glede na prejšnji odstavek lahko banka obstoječe posle z nespremenljivo začetno obrestno mero (po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označeni s šifro 1 - obstoječ posel ali 4 - nečrpan obstoječ posel) namesto s šiframi od 04 do 07, 09 ali 10 označi s šifro 01.
(5)
Banka obrestno mero šteje za nespremenljivo, če je definirana na enega izmed naslednjih načinov:
-
natančno določena vrednost v odstotkih, na primer »10 odstotkov;
-
marža nad nekim zunanjim indeksom v določenem trenutku, na primer »2 odstotni točki + šestmesečni Euribor na določen datum in uro«, kar je enakovredno natančno določeni vrednosti.
(6)
Če je v pogodbi določeno, da lahko banka kadar koli v skladu s svojo poslovno politiko spremeni referenčno obrestno mero brez predhodnega soglasja komitenta, banka označi posel po šifrantu iz prvega odstavka tega člena s šifro 01 - spremenljiva obrestna mera.
(7)
Če je dogovorjeno, da se obrestna mera spremeni šele po določenem začetnem obdobju (npr. obrestna mera, ki se glasi na »šestmesečni Euribor«, se prvič spremeni šele po šestih mesecih), banka tako obrestno mero po šifrantu iz prvega odstavka tega člena označi z eno izmed šifer od 04 do 07, 09 ali 10 (v navedenem primeru s šifro 07 - nespremenljiva začetna obrestna mera za obdobje od 3 mesecev do 1 leta), v naslednjih mesecih do odprave pripoznanja iz izkaza finančnega položaja, ko posel poroča že kot obstoječ posel (po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označeni s šifro 1 – obstoječ posel ali 4 - nečrpan obstoječ posel), pa to šifro ohrani ali jo nadomesti s šifro 01 - spremenljiva obrestna mera.
(8)
Devizna klavzula (D***) se ne upošteva pri določanju spremenljivosti skupne obrestne mere.
(9)
Banka označi nove posle, ki so bili v referenčnem obdobju črpani in odplačani (po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označeni s šifro 2 - nov odplačan posel), s šifro 01, 06 ali 08, nove še nečrpane posle ter obstoječe in hkrati nove posle (po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označeni s šifro 5 - nečrpannov posel ali 3 - obstoječ in obenem nov posel) s katero koli šifro in obstoječe posle (po šifrantu 19. Obstoječi/novi posli označeni s šifro 1 - obstoječ posel ali 4 - nečrpan obstoječ posel) s katero koli šifro ali samo s šifro 01 ali 08.
(10)
Banka označi obrestne izvedene finančne instrumente s šifro 01 ali 08.