1. člen
(namen in področje uporabe smernic)
(1)
Evropski bančni organ je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski bančni organ) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/78/ES (UL L št. 331 z dne 15. decembra 2010, str. 12; v nadaljevanju: Uredba (EU) št. 1093/2010) dne 1. marca 2021 na svoji spletni strani objavil Smernice o poenostavljenem in okrepljenem skrbnem preverjanju strank ter dejavnikih, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri oceni tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezanega s posameznimi poslovnimi odnosi in občasnimi transakcijami (EBA/GL/2021/02; v nadaljevanju: Smernice o dejavnikih tveganja PD/FT).
(2)
Smernice določajo dejavnike, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri določanju ocene tveganja pranja denarja in financiranja terorizma (v nadaljevanju: PD/FT) v povezavi s sklenjenim poslovnim razmerjem ali izvajanjem občasnih transakcij. V njih je poleg tega določeno, da bi morale kreditne in finančne institucije prilagoditi obseg ukrepov skrbnega pregleda strank sorazmerno s prepoznanim tveganjem PD/FT. Smernice prav tako določajo, da bi jih morale kreditne in finančne institucije, v skladu z 8. členom Direktive (EU) 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. maja 2015 o preprečevanju uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma, spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta ter razveljavitvi Direktive 2005/60/ES Evropskega parlamenta in Sveta in Direktive Komisije 2006/70/ES (UL L 141, 5. 6. 2015, stran 73, v nadaljevanju: Direktiva (EU) 2015/849), smiselno uporabljati tudi pri oceni tveganja PD/FT, ki izvira iz njihovega poslovanja.
(3)
Smernice so naslovljene na: