19. člen
(druga dejstva in okoliščine o tveganjih)
(1)
Borznoposredniška družba obvesti Agencijo o dejstvih in okoliščinah, ki so pomembne za presojo, ali borznoposredniška družba posluje v skladu s predpisi iz 197. člena oziroma predpisi iz 300.a člena ZTFI ter ji predloži njihov opis najkasneje v petih delovnih dneh od njihovega nastanka.
(2)
Borznoposredniška družba Agenciji predloži tudi naslednja poročila:
(a)
redna oziroma izredna poročila o tveganjih iz prvega odstavka 25. člena sklepa, ki za borznoposredniške družbe ureja notranje upravljanje, delovanje upravljalnega organa in proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala, v osmih dneh po njihovem sprejemu,
(b)
polletno poročilo o notranjem revidiranju za obdobje januar–junij in za obdobje julij–december tekočega poslovnega leta najkasneje v 45 dneh po zaključku polletja,
(c)
letno poročilo o notranjem revidiranju najkasneje v dveh mesecih po zaključku poslovnega leta.
(3)
Poročilo iz točk (b) in (c) prejšnjega odstavka tega člena mora vsebovati navedbe v zvezi z uresničevanjem letnega načrta službe notranje revizije po vseh točkah prvega odstavka 142. člena ZBan-2 v zvezi s 193. členom ZTFI.
(4)
Za zagotovitev vsebine polletnega poročila iz točke (b) drugega odstavka tega člena služba notranje revizije uporabi tudi tabele, navedene v obrazcu POR-5 ki je sestavni del tega sklepa.
(5)
Služba notranje revizije v polletnem poročilu iz točke (b) drugega odstavka tega člena navede tudi izsledke preveritev v zvezi z obstojem obveznosti in izpolnjevanjem obveznosti poročanja borznoposredniške družbe Agenciji na konsolidirani podlagi, in sicer o kapitalu in izpostavljenosti na konsolidirani podlagi po stanju na dan poročanja, to je 30. junij in 31. december tekočega leta.