251. člen
(pravila upravljanja vzajemnega sklada)
(1)
Pravila upravljanja vzajemnega sklada urejajo vsebino pravnih razmerij med družbo za upravljanje, ki upravlja vzajemni sklad, in imetniki investicijskih kuponov vzajemnega sklada.
(2)
Pravila upravljanja vzajemnega sklada vsebujejo:
1.
ime vzajemnega sklada;
2.
naložbena pravila vzajemnega sklada;
3.
posredne in neposredne stroške povezane z naložbo v vzajemni sklad, in sicer:
-
višino vstopnih oziroma izstopnih stroškov in način njihovega izračuna ter plačila,
-
višino provizije za upravljanje in način njenega obračuna,
-
vrste drugih stroškov, ki nastanejo pri poslovanju vzajemnega sklada,
-
višino provizije za opravljanje skrbniških storitev in način njenega obračuna,
-
vrste drugih stroškov, do povrnitve katerih je v breme sredstev vzajemnega sklada upravičen skrbnik,
-
vrste morebitnih drugih stroškov, ki bremenijo sredstva vzajemnega sklada, in
-
navedbo, kje je vlagatelju na voljo podatek o celotnih stroških poslovanja vzajemnega sklada;
4.
ureditev vplačil in izplačil:
-
način izračuna nakupne vrednosti investicijskega kupona ter postopek vplačil in izdaje investicijskih kuponov, vključno s pogoji in omejitvami vplačil s prenosljivimi vrednostnimi papirji,
-
način izračuna odkupne vrednosti investicijskega kupona ter postopek unovčitve in izplačila vrednosti investicijskega kupona, vključno s pogoji in omejitvami izplačil s prenosljivimi vrednostnimi papirji,
-
pogoje in okoliščine, v katerih lahko vzajemni sklad začasno zaustavi prodajo oziroma odkup investicijskih kuponov in pogoje, kdaj lahko uvede začasni delni odkup investicijskih kuponov ter način izvršitve teh ukrepov;
5.
opredelitev uporabe prihodkov oziroma čistega dobička vzajemnega sklada in v primeru razdelitve prihodkov imetnikom investicijskih kuponov tudi:
-
opis rokov in načina zajetja imetnikov investicijskih kuponov vzajemnega sklada,
-
opis načina razdelitve teh prihodkov,
-
davčne posledice takšne razdelitve za imetnike investicijskih kuponov in za vzajemni sklad, in
-
vpliv razdelitve na vrednost enote premoženja vzajemnega sklada naslednji dan po razdelitvi in izplačilu teh prihodkov v denarni obliki oziroma v obliki premijskih enot;
6.
način obveščanja javnosti in imetnikov investicijskih kuponov o finančnem in pravnem položaju vzajemnega sklada, o njegovem poslovanju in o zamenjavi skrbnika;
7.
pogoje in način združitve vzajemnega sklada in zagotavljanje zaščite imetnikov investicijskih kuponov vzajemnega sklada v takem primeru;
8.
pogoje in način prenosa opravljanja skrbniških storitev na drugega skrbnika in zagotavljanje zaščite imetnikov investicijskih kuponov v takem primeru;
9.
pogoje in način prenosa upravljanja vzajemnega sklada na drugo družbo za upravljanje,
10.
razloge za likvidacijo na podlagi sklepa upravljavca in opis postopka likvidacije vzajemnega sklada;
11.
druge pravice imetnikov investicijskih kuponov in način uresničitve teh pravic;
12.
okoliščine in postopek spremembe pravil upravljanja in s tem povezanih pravic imetnikov investicijskih kuponov vzajemnega sklada, navedbo datuma uveljavitve pravil upravljanja ter mesta, načina in časa obveščanja imetnikov investicijskih kuponov o spremembi pravil upravljanja vzajemnega sklada.
(3)
Pravila upravljanja vzajemnega sklada se izdelajo in objavljena v slovenskem jeziku.
(4)
Agencija predpiše podrobnejšo vsebino pravil upravljanja vzajemnega sklada.