19. člen
(druga dejstva in okoliščine o tveganjih)
(1)
Borznoposredniška družba obvesti Agencijo o dejstvih in okoliščinah, ki so pomembne za presojo, ali borznoposredniška družba posluje v skladu s predpisi iz 232. člena oziroma predpisi iz 346. člena ZTFI-1 ter ji predloži njihov opis najkasneje v petih delovnih dneh od njihovega nastanka.
(2)
Borznoposredniška družba Agenciji predloži tudi naslednja poročila:
(a)
redna oziroma izredna poročila o tveganjih iz prvega odstavka 22. člena sklepa, ki za borznoposredniške družbe ureja ureditev notranjega upravljanja, delovanje upravljalnega organa in proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala, v osmih dneh po njihovem sprejemu,
(b)
polletno poročilo o notranjem revidiranju iz četrtega odstavka 42. člena ZBNIP najkasneje v 45 dneh po zaključku polletja,
(c)
letno poročilo o notranjem revidiranju iz petega odstavka 42. člena ZBNIP najkasneje v dveh mesecih po zaključku poslovnega leta.
(3)
Poročila iz točk (b) in (c) prejšnjega odstavka tega člena morajo vsebovati navedbe v zvezi z uresničevanjem letnega načrta službe notranje revizije po vseh točkah prvega odstavka 40. člena ZBNIP.
(4)
Za zagotovitev vsebine polletnega poročila iz točke (b) drugega odstavka tega člena služba notranje revizije uporabi tudi tabele, navedene v obrazcu POR-5 ki je sestavni del tega sklepa.
(5)
Služba notranje revizije v polletnem poročilu iz točke (b) drugega odstavka tega člena navede tudi izsledke preveritev v zvezi z obstojem obveznosti in izpolnjevanjem obveznosti iz delov 2 do 7 Uredbe (EU) 2019/2033 na konsolidirani podlagi, in sicer po stanju na dan poročanja, to je 30. junij in 31. december tekočega leta.