1. člen
(namen in področje uporabe smernic)
(1)
Evropski organ za vrednostne papirje in trge (v nadaljevanju ESMA) je v skladu s prvim odstavkom 16. člena Uredbe (EU) 1095/2010 (Glej opombo 1 ) dne 8. decembra 2021 objavil Smernice o poročanju o neuspešnih poravnavah na podlagi člena 7 uredbe o centralnih depotnih družbah, ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2)
Smernice so namenjene:
1.
pristojnim organom, ki so imenovani na podlagi 11. člena Uredbe (EU) št. 909/2014 (Glej opombo 2 ) in
2.
centralnim depotnim družbam (v nadaljevanju CDD), kot so opredeljene v členu 2(1)(1) Uredbe (EU) št. 909/2014.
(3)
Smernice se uporabljajo v zvezi s členom 7(1) Uredbe (EU) št. 909/2014, ki določa ukrepe za obravnavanje neuspešnih poravnav in sicer mora CDD za vsak sistem poravnave vrednostnih papirjev, ki ga upravlja, vzpostaviti sistem za spremljanje neuspešnih poravnav poslov s finančnimi instrumenti iz člena 5(1) Uredbe (EU) št. 909/2014. Pristojnemu organu in zadevnim organom mora CDD zagotavljati redna poročila, v katerih navede število neuspešnih poravnav in podrobnosti o njih ter morebitne druge pomembne informacije, vključno z ukrepi, ki jih CDD in njihovi udeleženci predvidijo za izboljšanje učinkovitosti poravnave. CDD morajo ta poročila objaviti vsako leto v združeni in anonimni obliki.
(4)
Namen teh smernic je pojasniti obseg podatkov, ki jih morajo sporočati CDD, opredelitev in vrednotenje finančnih instrumentov ter pojasniti, kako sporočati neuspešne poravnave glede na razlog (vzrok) neuspešne poravnave in postopek predložitve poročil o neuspešnih poravnavah.