13. člen
(kapitalska zahteva za kreditno tveganje)
(1)
Kapitalska zahteva za kreditno tveganje za investicijsko skupino se izračuna po standardiziranem pristopu ali po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov (v nadaljevanju: pristop IRB) na konsolidirani podlagi.
(2)
Pri izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po standardiziranem pristopu se uporabljajo določila sklepa o standardiziranem pristopu na ravni investicijske skupine tako, da so podlaga za izračun podatki iz konsolidiranega stanja finančnega položaja oziroma iz konsolidirane bilance stanja borznoposredniške družbe ali finančnega holdinga. Pri tem se kapitalska zahteva izračuna na stanje izpostavljenosti skupine, kot da gre za eno osebo.
(3)
Pri izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu IRB se smiselno uporabljajo določila sklepa o pristopu IRB in določila 16. člena tega sklepa.
(4)
V izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu IRB je treba zajeti vse izpostavljenosti investicijske skupine do nasprotne stranke, ki so osebe zunaj investicijske skupine in osebe, ki so na podlagi 7. člena tega sklepa izključene iz konsolidacije. Za vse morebitne "notranje" izpostavljenosti, to je izpostavljenosti med osebami v investicijski skupini, ki so vključene v konsolidacijo in se pojavijo bodisi zato, ker so stalno izvzete, ali ker so prehodno izvzete iz izračuna po pristopu IRB za izračun kapitalske zahteve, se ne glede na določila 8. točke 5. člena sklepa o standardiziranem pristopu uporabi utež tveganja 0%.