5. člen
(Pogoji in dokumentacija za izdajo dovoljenja)
(1)
Banka Slovenije lahko banki ob izdaji dovoljenja za uporabo pristopa IRB ali pozneje dovoli, da za kategorije izpostavljenosti iz točk (a) do (c) 17. člena tega sklepa uporablja lastne ocene LGD ali lastne ocene LGD in CF (v nadaljevanju: dovoljenje Banke Slovenije za uporabo lastnih ocen). Banka Slovenije to dovoljenje izda, če banka izpolnjuje naslednje pogoje:
(2)
Izpolnjevanje pogojev iz prvega odstavka tega člena banka dokazuje s predložitvijo naslednje dokumentacije iz Priloge II v okviru zahteve za izdajo dovoljenja:
(3)
Banka mora pogoje iz prvega odstavka tega člena izpolnjevati neprekinjeno, vseskozi od dne izdaje dovoljenja Banke Slovenije za uporabo lastnih ocen. Če banka preneha izpolnjevati pogoje iz prvega odstavka tega člena, mora Banki Slovenije predložiti časovni načrt doseganja ponovne skladnosti z zahtevami tega sklepa ali dokazati, da učinek neizpolnjevanja zahtev tega sklepa ni pomemben.
(4)
Banka Slovenije v izreku odločbe o izdaji dovoljenja za uporabo lastnih ocen izrecno navede, za katere parametre tveganja LGD (in CF) in za katere kategorije izpostavljenosti iz (a) in/ali (b) in/ali (c) točke 17. člena tega sklepa lahko banka uporablja lastne ocene. Če namerava banka razširiti uporabo lastnih ocen, mora pri Banki Slovenije vložiti ustrezno zahtevo za spremembo dovoljenja za uporabo lastnih ocen.
(5)
Banka Slovenije v izreku odločbe o izdaji dovoljenja za uporabo lastnih ocen izrecno določi načrt postopne uvedbe lastnih ocen LGD (in CF) za kategorije izpostavljenosti iz točk (a) do (c) prvega odstavka 17. člena tega sklepa. V primeru pomembnih sprememb načrta postopne uvedbe lastnih ocen LGD (in CF) za navedene kategorije izpostavljenosti mora banka vložiti zahtevo za spremembo zadevnega dovoljenja.
(6)
Natančnejša navodila za sestavo zahteve za izdajo dovoljenja Banke Slovenije za uporabo lastnih ocen oziroma za sestavo zahteve za spremembo tega dovoljenja, so navedena v Prilogi II tega sklepa.
(7)
Če zahteva za izdajo dovoljenja za uporabo lastnih ocen LGD (in CF) vsebuje celovit načrt postopne uvedbe lastnih ocen LGD (in CF), se za zagotovitev izpolnjevanja minimalnih zahtev glede lastnih ocen LGD (in CF) med izvajanjem načrta postopne uvedbe upoštevajo ustrezne določbe Smernic o uvedbi, potrditvi primernosti (validaciji) in ocenjevanju naprednih pristopov za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje in pristopov za izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje na podlagi notranjih bonitetnih sistemov, izdanih s strani Odbora evropskih bančnih nadzornikov.
(8)
Določila prvega do sedmega odstavka tega člena se smiselno uporabljajo tudi, kadar nameravajo uporabljati lastne ocene LGD (in CF) v bančni skupini EU nadrejena banka in njene podrejene institucije ali banka in druge institucije, ki so podrejene EU nadrejenemu finančnemu holdingu ali EU nadrejenemu mešanemu finančnemu holdingu in na podlagi 291. člena ZBan-1 skupaj vložijo zahtevo za izdajo dovoljenja za uporabo lastnih ocen.
(9)
Banka Slovenije izda dovoljenje za uporabo lastnih ocen EU nadrejeni banki ali banki, ki jo obvladuje EU nadrejen finančni holding ali EU nadrejeni mešani finančni holding na podlagi odločitve iz tretjega in četrtega odstavka 291. člena ZBan-1. Pri tem v dovoljenju določi ali in v kolikšnem obsegu lahko ta EU nadrejena banka z njenimi podrejenimi institucijami ali ta banka z drugimi institucijami, ki so podrejene EU nadrejenemu finančnemu holdingu ali EU nadrejenemu mešanemu finančnemu holdingu, skupaj izpolnjujejo pogoje iz prvega odstavka 5. člena tega sklepa.
(10)
Banka Slovenije izda dovoljenje za uporabo lastnih ocen podrejeni banki s sedežem v Republiki Sloveniji, ki je vložila zahtevo za izdajo dovoljenja skupaj z EU nadrejeno banko ali banko, ki je podrejena EU finančnemu holdingu ali EU mešanemu finančnemu holdingu, na podlagi odločitve iz tretjega, četrtega in šestega odstavka 291. člena ZBan-1.