(1)
Letno nadomestilo za opravljanje nadzora nad družbo za upravljanje (195. člen ZISDU – 1) znaša:
-
za vzajemni sklad 0,06% povprečne letne čiste vrednosti sredstev vzajemnega sklada,
-
za investicijsko družbo 0,06% povprečne letne čiste vrednosti sredstev investicijske družbe.
(2)
Letno nadomestilo za opravljanje nadzora nad upravljavcem vzajemnih pokojninskih skladov (210/4. člen ZISDU – 1), ustanovljenih oziroma oblikovanih po:
-
307. členu ZPIZ – 1 in 5. členu ZKDPZJU, znaša 0,06% povprečne letne čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada,
-
285. členu ZPIZ – 1, znaša 0,03% povprečne letne čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.
(3)
Družbe za upravljanje in upravljavci vzajemnih pokojninskih skladov so dolžni plačati nadomestilo za opravljanje nadzora v dvanajstih enakih mesečnih obrokih, ki dospevajo v plačilo do petega v vsakem mesecu.
(4)
Družbe za upravljanje in upravljavci vzajemnih pokojninskih skladov so dolžni do 15. januarja tekočega leta poročati Agenciji o podatkih, potrebnih za določitev letnega nadomestila na posebnem obrazcu, ki je v Prilogi 3, ki je sestavni del te tarife.
(5)
Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v prvem, drugem in tretjem odstavku te tarifne številke, znaša za vsak sklad posebej najmanj 600 točk oziroma mesečno najmanj 50 točk in največ 12.000 točk oziroma mesečno največ 1.000 točk.
(6)
Za letno nadomestilo za nadzor nad podružnico tuje družbe za upravljanje (195. člen v zvezi z 52/3. členom ZISDU – 1) se smiselno uporabljajo določbe prvega do petega odstavka te tarifne številke.
(7)
Letno nadomestilo za opravljanje nadzora nad družbo za upravljanje države članice, ki opravlja storitve v Republiki Sloveniji preko podružnice (195. člen ZISDU – 1) oziroma nad družbo za upravljanje države članice, ki neposredno opravlja storitve v Republiki Sloveniji (195. člen ZISDU – 1), znaša za vsak investicijski sklad 200 točk.
(8)
Obveznost plačila letnega nadomestila za nadzor iz sedmega odstavka te tarifne številke nastane prvič z dnem prejema obvestila iz tretjega odstavka 46. a člena ZISDU – 1 oziroma obvestila iz šestega odstavka 47. člena ZISDU – 1 in zapade v plačilo v roku 15 dni od prejema obvestila, nato pa vsakega 1. januarja v koledarskem letu za tekoče leto in zapade v plačilo do 15. januarja za tekoče koledarsko leto. Letno nadomestilo za nadzor iz sedmega odstavka te tarifne številke se plačuje ne glede na določbe tretjega odstavka v enkratnem znesku za tekoče leto.
(1)
Osnova za določitev letnega nadomestila za nadzor nad skrbnikom (56/2. člen ZISDU – 1) je skupna povprečna čista vrednost sredstev vseh investicijskih skladov, vzajemnih pokojninskih skladov in kritnih skladov pokojninskih družb, za katere skrbnik opravlja skrbniške storitve na podlagi ZISDU – 1.
(2)
Letno nadomestilo za nadzor se določi v višini 0,02% od osnove iz predhodnega odstavka.
(3)
Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v drugem odstavku te tarifne številke, znaša najmanj 1.200 točk oziroma mesečno najmanj 100 točk in največ 4.800 točk oziroma mesečno največ 400 točk.
(4)
Če v tekočem letu še niso znani dokončni podatki, potrebni za določitev osnove, se do novega izračuna osnove nadomestilo plačuje v višini preteklega leta, morebitno doplačilo ali preplačilo pa se upošteva pri plačilu prvega dokončnega obroka.
(5)
Skrbniki so dolžni do 15. januarja tekočega leta poročati Agenciji o podatkih, potrebnih za določitev letnega nadomestila na posebnem obrazcu, ki je v Prilogi 4, ki je sestavni del te tarife.
(6)
V primeru, da skrbnik prične z opravljanjem skrbniških storitev sredi leta, nastane obveznost plačevanja nadomestila v prvem naslednjem mesecu po izdaji dovoljenja za opravljanje skrbniških storitev. Letno nadomestilo za nadzor se v takih primerih proporcionalno zmanjša.
(7)
Skrbnik, ki prične z opravljanjem skrbniških storitev sredi leta, plačuje akontacijo nadomestila za nadzor v višini 250 točk mesečno, ki se poračuna v naslednjem letu ob dokončni predložitvi podatkov o skupni povprečni čisti vrednosti sredstev iz prvega odstavka te tarifne številke.
(8)
Letno nadomestilo se plačuje po dvanajstinah, in sicer v enakih mesečnih obrokih, ki zapadejo vsakega petega v mesecu za tekoči mesec.