5. člen
(Pomembnejši podatki o vzajemnem pokojninskem skladu)
(1)
Pomembnejši podatki o vzajemnem pokojninskem skladu zajemajo zlasti podatke in pojasnila o:
-
številu članov vzajemnega pokojninskega sklada, sestavi članstva po starosti, spolu in številu novih članov v poslovnem letu, številu rednih in izrednih prenehanj članstva v vzajemnem pokojninskem skladu v poslovnem letu, številu članov, ki so zadržali pravice iz vplačanih enot premoženja na svojem osebnem računu,
-
izplačilih odkupnih vrednosti zaradi rednega oziroma izrednega prenehanja članstva,
-
zadržanju pravic članov iz vplačanih enot na osebnem računu,
-
plačilu premije za posamezne vrste pravic dodatnega pokojninskega zavarovanja,
-
številu in obsegu mirovanj plačila premije,
-
naložbeni politiki vzajemnega pokojninskega sklada v poslovnem letu, vrsti naložb, obsegu posameznih vrst naložb, valutni sestavi, ročnosti in lokaciji naložb,
-
izbranih metodah vrednotenja naložb,
-
popravkih vrednosti oziroma odpisih posameznih naložb,
-
prometu z naložbami vzajemnega pokojninskega sklada v poslovnem letu,
-
politiki likvidnosti vzajemnega pokojninskega sklada,
-
proviziji upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada, vstopnih in izstopnih stroških ter ostalih stroških vzajemnega pokojninskega sklada,
-
sredstvih vzajemnega pokojninskega sklada, skupni čisti vrednosti sredstev, čisti vrednosti sredstev, povprečni čisti vrednosti sredstev,
-
gibanju vrednosti enote premoženja in odkupni vrednosti enote premoženja v poslovnem letu,
-
rezultatu poslovanja s sredstvi članov sklada, doseganju dejanskega in zajamčenega donosa v poslovnem letu ter obsegu vplačil sredstev upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada zaradi nedoseganja zajamčenega donosa,
-
oblikovanju in gibanju rezervacij vzajemnega pokojninskega sklada v poslovnem letu.
(2)
Vzajemni pokojninski sklad prikaže podatke in informacije iz tega člena za obdobje treh let. Podatki, ki se nanašajo na stanje, se prikažejo po stanju na dan 31. decembra posameznega leta, podatki, ki se nanašajo na obdobje, pa se prikažejo za obdobje celega posameznega leta.
(3)
Med pomembnejšimi podatki vzajemnega pokojninskega sklada se lahko prikaže tudi druge podatke in informacije, za katere upravljavec sklada meni, da so pomembni za predstavitev vzajemnega pokojninskega sklada, njegovega poslovanja in rezultatov poslovanja.