Ta pravilnik ureja upravljanje prostih denarnih sredstev na podračunih imetnikov podračunov v sistemu enotnega zakladniškega računa.
Ta pravilnik določa tudi način in pogoje za sprejemanje vlog in dajanje likvidnostnih posojil ter odobravanje prekoračitve pozitivnega stanja na podračunu imetnikov podračunov v sistemu enotnega upravljanja sistema enotnega zakladniškega računa (v nadaljevanju: EZR).