Za 151. členom se dodata novi podpoglavji 5.9. in 5.10. ter 151.a do 151.u člen, ki se glasijo:
151.a člen
Pojem preoblikovanja vzajemnih skladov
(1)
Vzajemni skladi se preoblikujejo s prenosom celotnega premoženja vzajemnega sklada (prenosni vzajemni sklad) na drug že obstoječ ali novoustanovljen vzajemni sklad (prevzemni vzajemni sklad).
(2)
Po opravljenem preoblikovanju prenosni vzajemni sklad preneha obstajati brez likvidacijskega postopka, vse njegovo premoženje ter pravice in obveznosti pa preidejo na prevzemni vzajemni sklad.
(3)
Pri preoblikovanju so lahko kot prenosni in prevzemni vzajemni skladi udeleženi le vzajemni skladi, ki jih upravlja ista družba za upravljanje.
(4)
Družba za upravljanje, ki upravlja prenosni in prevzemni vzajemni sklad, stopi v svojem imenu in za račun prevzemnega vzajemnega sklada v vsa pravna razmerja, v katerih je bila v svojem imenu in za račun prenosnega vzajemnega sklada.
(5)
V enem postopku preoblikovanja vzajemnih skladov je lahko udeleženih več prenosnih vzajemnih skladov in samo en prevzemni vzajemni sklad.
(6)
Zaradi preoblikovanja se lahko ustanovi nov prevzemni sklad le, če je na strani prenosnih vzajemnih skladov udeleženih več vzajemnih skladov.
151.b člen
Načela in pogoji preoblikovanja
(1)
Imetnik investicijskega kupona prenosnega vzajemnega sklada dobi po izvedenem postopku preoblikovanja investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada skladno z določenim menjalnim razmerjem.
(2)
Čista vrednost sredstev prevzemnega vzajemnega sklada mora biti po opravljenem postopku preoblikovanja najmanj enaka, kakor je bila vsota čistih vrednosti sredstev prenosnega in prevzemnega vzajemnega sklada pred tem postopkom. Skupna vrednost vseh enot premoženja prevzemnega vzajemnega sklada, katerih imetnik postane neka oseba po opravljenem postopku preoblikovanja, mora biti najmanj enaka skupni vrednosti vseh enot premoženja prenosnega vzajemnega sklada, katerih imetnik je bila ista oseba pred tem postopkom.
(3)
Preoblikovanje vzajemnih skladov je dopustno le pod naslednjimi pogoji:
-
premoženjski položaj imetnikov investicijskih kuponov investicijskih skladov, udeleženih pri preoblikovanju, se po opravljenem postopku preoblikovanja ne sme poslabšati,
-
naložbeni cilji, naložbena politika in pravila upravljanja prevzemnega vzajemnega sklada se ne smejo bistveno razlikovati od naložbenih ciljev, naložbene politike in pravil upravljanja prenosnega vzajemnega sklada,
-
zadnji javno objavljeni celotni stroški poslovanja iz prvega odstavka 125. člena tega zakona prevzemnega vzajemnega sklada ne smejo presegati celotnih stroškov poslovanja iz prvega odstavka 125. člena tega zakona prenosnega vzajemnega sklada za več kot 30%, razen če je posledica preoblikovanja ustanovitev novega vzajemnega sklada.
151.c člen
Načrt preoblikovanja
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora sprejeti načrt preoblikovanja.
(2)
Načrt preoblikovanja mora vsebovati vsaj:
1.
podatke o vzajemnih skladih, udeleženih pri preoblikovanju;
2.
podatke o družbi za upravljanje;
3.
dokumente, potrebne za pridobitev dovoljenj in soglasij v zvezi z morebitnim oblikovanjem novega prevzemnega vzajemnega sklada;
4.
dogovor o prenosu celotnega premoženja prenosnega vzajemnega sklada na prevzemni vzajemni sklad;
5.
način določitve dneva obračuna preoblikovanja;
6.
način določitve dneva izvedbe preoblikovanja;
7.
način določitve obdobja, v katerem družba za upravljanje ne bo sprejemala vplačil v vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in opravljala izplačil iz teh skladov;
8.
če pravila prevzemnega vzajemnega sklada določajo, da investicijski kupon imetniku daje pravico do izplačila sorazmernega dela čistega dobička oziroma prihodkov od naložb prevzemnega vzajemnega sklada – dan, od katerega investicijski kuponi zagotavljajo takšno pravico imetniku, ki jih bo pridobil na podlagi preoblikovanja;
9.
natančen opis postopkov v zvezi z menjavo investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada;
10.
informativno navedbo predvidenega menjalnega razmerja med enotami premoženja prenosnega vzajemnega sklada za enote premoženja prevzemnega vzajemnega sklada.
(3)
Dan obračuna preoblikovanja je dan, na katerega se določi menjalno razmerje, po katerem se bodo zamenjevali investicijski kuponi prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada. Dan obračuna preoblikovanja ne sme biti določen pozneje kakor 45. dan po dnevu, ko družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, prejme odločbo Agencije o izdaji dovoljenja za preoblikovanje vzajemnih skladov.
(4)
Dan izvedbe preoblikovanja je dan, na katerega se opravi prenos premoženja in obveznosti iz prenosnega vzajemnega sklada na prevzemni vzajemni sklad ter na katerega se opravi ali, če so investicijski kuponi izdani kot pisne listine, s katerim se začne menjava investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada.
(5)
Načrt preoblikovanja morajo podpisati vsi člani uprave oziroma izvršni direktorji upravnega odbora družbe za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju.
(6)
Če je prenosnih vzajemnih skladov več, družba za upravljanje sprejme enoten načrt za preoblikovanje.
151.č člen
Poročilo uprave oziroma upravnega odbora družb za upravljanje o preoblikovanju
(1)
Uprava oziroma upravni odbor družbe za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora izdelati poročilo o preoblikovanju.
(2)
V poročilu o preoblikovanju iz prvega odstavka tega člena je treba na kratko razložiti ter pravno in ekonomsko utemeljiti razloge za preoblikovanje, njegove predvidene posledice in vsebino načrta preoblikovanja.
151.d člen
Pregled skrbnika
(1)
Skrbnik vsakega vzajemnega sklada, udeleženega pri preoblikovanju, mora na podlagi poročila uprave oziroma upravnega odbora iz 151.č člena tega zakona pregledati nameravano preoblikovanje in izdati mnenje k preoblikovanju.
(2)
Strošek pregleda preoblikovanja in izdelava mnenja iz prvega odstavka tega člena bremeni družbo za upravljanje.
151.e člen
Obveščanje vlagateljev
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora pravna in druga dejstva ter okoliščine v zvezi s preoblikovanjem javno objaviti.
(2)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora v zvezi s postopkom preoblikovanja javno objaviti vsaj:
1.
obvestilo o nameravani izvedbi preoblikovanja,
2.
obvestilo o odstopu od nameravane izvedbe preoblikovanja oziroma o nastopu domneve o odstopu od nameravane izvedbe preoblikovanja,
3.
obvestilo o prejemu odločbe, s katero je Agencija odločila o zahtevi za izdajo dovoljenja za preoblikovanje, z navedbo:
-
datuma dneva obračuna preoblikovanja,
-
datuma dneva izvedbe preoblikovanja in
-
obdobja, v katerem družba za upravljanje ne bo sprejemala vplačil v vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in opravljala izplačil iz teh skladov;
4.
obvestilo o opravljenem preoblikovanju.
(3)
Obvestila iz drugega odstavka tega člena mora družba za upravljanje javno objaviti vsaj v dnevniku, ki izhaja na celotnem območju Republike Slovenije, najpozneje drugi delovni dan po nastopu dejstva, na katero se obvestilo nanaša.
(4)
Agencija predpiše minimalni obseg objavljenih podatkov iz drugega odstavka tega člena tako, da je zagotovljena ustrezna obveščenost vlagateljev.
151.f člen
Dostop do podatkov v zvezi s preoblikovanjem vzajemnega sklada
(1)
Vsak imetnik investicijskega kupona katerega koli vzajemnega sklada, udeleženega pri preoblikovanju, ima od družbe za upravljanje pravico zahtevati kopijo dokumentov v zvezi s preoblikovanjem, zlasti:
1.
načrt preoblikovanja,
2.
poročilo uprave oziroma upravnega odbora družbe za upravljanje o preoblikovanju in
3.
mnenje skrbnika o preoblikovanju.
(2)
Družba za upravljanje mora imetniku investicijskega kupona brezplačno izročiti kopije dokumentov najpozneje naslednji delovni dan od prejema pisne zahteve.
(3)
O pravici iz prvega odstavka tega člena je treba imetnike investicijskih kuponov opozoriti v vseh javnih objavah iz drugega odstavka 151.e člena tega zakona.
(4)
Družba za upravljanje mora v osmih dneh po prejemu odločbe o izdaji dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada obvestiti o tem imetnike investicijskih kuponov prenosnega (prenosnih) in prevzemnega vzajemnega sklada.
(5)
Družba za upravljanje mora imetnikom enot premoženja prenosnega vzajemnega sklada na njihovo zahtevo poslati besedilo pravil upravljanja prevzemnega vzajemnega sklada.
(6)
Agencija natančneje predpiše dokumentacijo, ki mora biti dostopna imetnikom investicijskih kuponov v skladu s prvim odstavkom tega člena, in vsebino obvestila iz tretjega odstavka tega člena.
151.g člen
Dovoljenje za preoblikovanje
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora pred izvedbo prenosa premoženja prenosnega vzajemnega sklada na prevzemni vzajemni sklad pridobiti dovoljenje Agencije (v nadaljnjem besedilu: dovoljenje za preoblikovanje vzajemnega sklada).
(2)
Zahtevo za izdajo dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada vloži družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju. Vložiti jo mora najpozneje 30. dan po javni objavi obvestila o nameravani izvedbi preoblikovanja, sicer se šteje, da je od nameravanega preoblikovanja odstopila. V tem primeru kakršno koli preoblikovanje vzajemnih skladov, ki naj bi bili udeleženi pri preoblikovanju, ni dovoljeno še šest mesecev od objave namere.
(3)
Zahtevi za izdajo dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada mora družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, priložiti vsaj:
1.
načrt preoblikovanja,
2.
poročilo uprave oziroma upravnega odbora družbe za upravljanje o preoblikovanju in
3.
mnenje skrbnika.
(4)
Če se zaradi preoblikovanja prevzemni vzajemni sklad ustanovi na novo, se za postopek odločanja o zahtevi za izdajo dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada smiselno uporabljajo tudi določbe tega zakona o dovoljenju za upravljanje vzajemnega sklada.
(5)
Agencija lahko natančneje predpiše dokumentacijo, ki jo je treba priložiti zahtevi za izdajo dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada in na podlagi katere je mogoče ugotoviti izpolnjevanje pogojev za preoblikovanje.
(6)
Agencija zavrne zahtevo za izdajo dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada, če:
-
ugotovi, da niso bile upoštevane določbe tega zakona o preoblikovanju vzajemnih skladov,
-
če v primeru iz četrtega odstavka tega člena glede prevzemnega vzajemnega sklada ni mogoče izdati dovoljenja za upravljanje vzajemnega sklada.
(7)
Če se zaradi preoblikovanja ustanavlja nov prevzemni vzajemni sklad, Agencija v izreku odločbe o izdaji dovoljenja za preoblikovanje vzajemnega sklada izrecno navede, da izdaja tudi dovoljenje za upravljanje tega vzajemnega sklada.
151.h člen
Revizija preoblikovanja
(1)
Preoblikovanje mora med dnevom njegovega obračuna in dnevom njegove izvedbe pregledati en ali več revizorjev (v nadaljnjem besedilu: revizor), ki jih imenuje družba za upravljanje v soglasju s skrbniki vzajemnih skladov, udeleženih pri preoblikovanju.
(2)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora dati revizorju natančne podatke:
1.
o premoženju in obveznostih prenosnega vzajemnega sklada, ki naj bi se na dan izvedbe preoblikovanja prenesli na prevzemni vzajemni sklad,
2.
o menjalnih razmerjih, ki bodo upoštevana pri menjavi investicijskih kuponov posameznega prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada.
(3)
Revizor mora o reviziji preoblikovanja izdelati pisno poročilo, ki mora vsebovati mnenje ali preoblikovanje, kakršno bo izvedeno, upošteva načelo nespremenjenega premoženjskega položaja iz 151.b člena tega zakona in mnenje o primernosti menjalnega razmerja.
(4)
Revizor mora predložiti revizijsko poročilo upravam oziroma upravnim odborom vseh družb za upravljanje, ki upravljajo vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in ga poslati Agenciji.
(5)
Za potek revidiranja in pogojev revidiranja se za revizijo preoblikovanja vzajemnih skladov smiselno uporabljajo določbe zakona, ki ureja revidiranje, o reviziji letnih poročil.
(6)
Za odškodninsko odgovornost revizorja se smiselno uporabljajo določbe ZGD-1 o odškodninski odgovornosti pripojitvenega revizorja.
(7)
Strošek revizorjev, ki revidirajo preoblikovanje vzajemnih skladov, bremeni družbo za upravljanje.
151.i člen
Izvedba preoblikovanja
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora vsaj dva delovna dneva pred dnem obračuna preoblikovanja ustaviti vplačila v vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in izplačila iz njih.
(2)
Ustavitev vplačil in izplačil iz prvega odstavka tega člena traja do vključno dneva izvedbe preoblikovanja, vendar ne več kakor 15 dni.
(3)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora po stanju na dan obračuna preoblikovanja določiti menjalno razmerje, po katerem se bodo zamenjevali investicijski kuponi prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada. Pri tem mora upoštevati čisto vrednost sredstev vzajemnih skladov, udeleženih pri preoblikovanju.
(4)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora na dan izvedbe preoblikovanja izvesti vse v načrtu preoblikovanja predvidene prenose premoženja oziroma obveznosti v zvezi s posameznimi vzajemnimi skladi, udeleženimi pri preoblikovanju.
(5)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora na dan izvedbe preoblikovanja ali od tega dne, če so investicijski kuponi izdani kot pisne listine, imetnikom investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada zamenjati investicijske kupone za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada skladno z menjalnim razmerjem iz tretjega odstavka tega člena.
(6)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, ne sme opraviti prenosa premoženja oziroma obveznosti in menjave investicijskih kuponov v skladu z določbami tega člena, če predhodno ne pridobi pozitivnega revizorjevega mnenja o preoblikovanju.
(7)
Agencija predpiše podrobnejši način zamenjave investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada.
(8)
Naložbe prevzemnega vzajemnega sklada se lahko razlikujejo od določb tega zakona, pravil upravljanja vzajemnega sklada in določb statuta investicijske družbe, ki se nanašajo na naložbene omejitve, največ 30 dni od dneva izvedbe preoblikovanja. Če se zaradi preoblikovanja prevzemni vzajemni sklad ustanovi na novo, je rok iz prejšnjega stavka šest mesecev.
151.j člen
Odškodninska odgovornost družbe za upravljanje in članov njene uprave
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in člani njene uprave oziroma upravnega odbora so odgovorni za škodo, ki jo preoblikovanje povzroči imetnikom investicijskih kuponov teh vzajemnih skladov.
(2)
Glede odgovornosti družbe za upravljanje in članov njene uprave oziroma upravnih odborov, glede postopka uveljavljanja odškodninskih zahtevkov in zastaranja se smiselno uporabljajo določbe ZGD-1 o odškodninski odgovornosti organov vodenja in nadzora prevzete družbe, uveljavljanju odškodninskih zahtevkov zoper navedene osebe in zastaranju teh zahtevkov.
(3)
Ne glede na drugi odstavek tega člena, sodišče imenuje posebnega zastopnika na predlog imetnika investicijskega kupona prenosnega ali prevzemnega vzajemnega sklada, ki je imel tak položaj ves čas od prve javne objave v zvezi s preoblikovanjem vzajemnega sklada in je ob vložitvi predloga za imenovanje posebnega zastopnika še vedno imetnik investicijskega kupona prenosnega ali prevzemnega vzajemnega sklada.
151.k člen
Pojem krovnega sklada in podsklada
(1)
Vsak podsklad istega krovnega sklada se od drugih podskladov tega krovnega sklada razlikuje po eni ali več posebnostih.
(2)
Krovni sklad ni pravna oseba.
(3)
Za ločitev premoženja podsklada od drugih podskladov istega krovnega sklada se smiselno uporabljajo določbe podpoglavja 4.2 tega zakona.
(4)
Če v tem poglavju ni določeno drugače, se tudi za podsklade krovnega sklada smiselno uporabljajo določbe tega zakona, ki veljajo za vzajemne sklade in podzakonski predpisi, ki veljajo za vzajemne sklade.
(5)
Agencija v predpisih, izdanih na podlagi tega zakona, ki veljajo za vzajemne sklade in se na podlagi četrtega odstavka tega člena uporabljajo tudi za podsklade krovnega sklada, glede na določbe podpoglavja 5.10.2. tega zakona, po potrebi določi posebna pravila, ki veljajo le za krovne sklade oziroma za njihove podsklade.
151.l člen
Oblikovanje krovnega sklada
(1)
Družba za upravljanje oblikuje krovni sklad tako, da sprejme pravila upravljanja krovnega sklada in s skrbnikom sklene pogodbo o opravljanju skrbniških storitev.
(2)
Ob nastanku krovnega sklada morata biti oblikovana najmanj dva podsklada.
(3)
Družba za upravljanje mora pred začetkom sprejemanja vplačil enot premoženja podskladov pridobiti dovoljenje Agencije za upravljanje krovnega sklada in dovoljenje za upravljanje vsakega posameznega podsklada.
(4)
Družba za upravljanje lahko kadar koli med poslovanjem krovnega sklada oblikuje nove podsklade tako, da dopolni pravila upravljanja krovnega sklada v delu, ki se nanaša na nove podsklade.
151.m člen
Ime krovnega sklada in podskladov
(1)
Ime krovnega sklada mora vsebovati označbo, da gre za krovni sklad.
(2)
Ime podsklada mora vsebovati ime krovnega sklada brez označbe "krovni sklad" in ime, po katerem se podsklad jasno loči od drugih podskladov tega krovnega sklada, z označbo, iz katere je razvidna naložbena politika oziroma osnovni cilj naložbene politike podsklada.
(3)
Razen v pravilih upravljanja krovnega sklada, v prospektu in izvlečku prospekta, obveznih poročilih in obveznih javnih objavah po tem zakonu ter v primerih, ko to določa drug zakon, smeta krovni sklad in podsklad uporabljati skrajšano ime, brez označbe, da gre za krovni sklad.
(4)
Kadar se ime krovnega sklada ali podsklada uporablja v prevodu v tuji jezik, so lahko tudi sestavine firme iz tega člena prevedene v ta jezik.
151.n člen
Pravila upravljanja krovnega sklada
(1)
Pravila upravljanja krovnega sklada morajo poleg splošnih določb, ki jih vsebujejo pravila upravljanja vzajemnega sklada, jasno določati, da gre za krovni sklad z najmanj dvema podskladoma. Za posamezne podsklade se ne sprejemajo ločena pravila upravljanja, ampak so posebnosti za posamezen podsklad določene v pravilih upravljanja krovnega sklada.
(2)
V pravilih upravljanja krovnega sklada morajo biti jasno ločene tiste določbe pravil upravljanja, ki veljajo za vse podsklade krovnega sklada, od določb, ki veljajo le za posamezni podsklad.
(3)
Pravila upravljanja krovnega sklada morajo določati pogoje izstopa oziroma izplačila iz posameznega podsklada in hkratnega pristopa oziroma vplačila k drugemu podskladu brez izplačila odkupne vrednosti investicijskega kupona (prehajanje med podskladi) in morebitne stroške, povezane s prehajanjem med podskladi.
(4)
Pravila upravljanja krovnega sklada morajo določati postopek prvega in nadaljnjih vplačil v posamezne podsklade.
(5)
Če družba za upravljanje po nastanku krovnega sklada oblikuje dodatne podsklade, se za dopolnitev pravil upravljanja v delu, ki se nanaša na nove podsklade, in soglasje Agencije k spremembi oziroma dopolnitvi pravil upravljanja krovnega sklada v delu, ki se nanaša na nove podsklade, smiselno uporabljajo določbe tega zakona, ki se nanašajo na spremembo pravil upravljanja vzajemnega sklada, razen določb 3. in 5. točke tretjega odstavka, osmega, devetega, enajstega in dvanajstega odstavka 121. člena tega zakona.
(6)
Spremembe pravil upravljanja krovnega sklada iz petega odstavka tega člena začnejo veljati z iztekom osmega dne od javne objave iz desetega odstavka 121. člena tega zakona, če pravila upravljanja krovnega sklada ne določajo daljšega roka za uveljavitev njegovih sprememb.
(7)
Če družba za upravljanje spremeni ali dopolni pravila upravljanja le v delu, ki se nanaša na posamezen podsklad, se za soglasje Agencije k spremembi oziroma dopolnitvi pravil upravljanja krovnega sklada v delu, ki se nanaša na posamezen podsklad, smiselno uporabljajo določbe 121. člena tega zakona, s tem da se osmi in deveti odstavek 121. člena tega zakona nanašata le na imetnike investicijskih kuponov tega podsklada.
151.o člen
Investicijski kuponi
(1)
Premoženje krovnega sklada ni razdeljeno na enote premoženja. Družba za upravljanje ne sme izdati investicijskih kuponov krovnega sklada ali drugih njegovih vrednostnih papirjev.
(2)
Premoženje vsakega posameznega podsklada je razdeljeno na enote premoženja. Družba za upravljanje izdaja investicijske kupone, ki se glasijo na enoto, več enot ali del enote premoženja posameznega podsklada.
151.p člen
Provizije in stroški
(1)
Družba za upravljanje lahko v pravilih upravljanja krovnega sklada za posamezne podsklade določi različne višine vstopnih in izstopnih stroškov ter provizije za upravljanje.
(2)
S pravili upravljanja krovnega sklada družba za upravljanje določi, kateri stroški iz drugega odstavka 124. člena tega zakona bremenijo posamezen podsklad in kateri vse podsklade ter način delitve skupnih stroškov med podsklade, pri tem pa mora upoštevati:
-
posamezni podsklad bremenijo vsi tisti stroški, ki so povezani izključno z njegovim poslovanjem,
-
skupni stroški se lahko delijo na enake dele ali pa v razmerju povprečne letne čiste vrednosti sredstev podskladov.
151.r člen
Skrbniške storitve in ločitev premoženja
(1)
Družba za upravljanje mora za račun krovnega sklada s skrbnikom skleniti pogodbo o opravljanju skrbniških storitev za krovni sklad.
(2)
Za pogodbo o opravljanju skrbniških storitev za krovni sklad se smiselno uporabljajo določbe 53. člena tega zakona.
(3)
Skrbnik je na podlagi pogodbe o opravljanju skrbniških storitev za krovni sklad dolžan opravljati te storitve za račun vsakega podsklada krovnega sklada posebej.
(4)
Družba za upravljanje in skrbnik morata zagotavljati ločitev premoženja posameznega podsklada od:
1.
premoženja drugih investicijskih skladov in podskladov na način, določen v 61. do 63. členu tega zakona,
2.
od svojega premoženja in
3.
od premoženja iz drugega odstavka 16. člena tega zakona.
151.s člen
Naložbe podskladov
(1)
Določbe podpoglavja 4.3 tega zakona se smiselno uporabljajo ločeno za vsak podsklad krovnega sklada, razen če v tem členu ni določeno drugače.
(2)
Družba za upravljanje lahko načrte za obvladovanje tveganja posameznega podsklada krovnega sklada združi v skupen načrt za obvladovanje tveganja krovnega sklada, pri čemer za vsak podsklad pripravi le opis posebnosti obvladovanja tveganja, ki velja za ta podsklad.
(3)
Določbe tretjega odstavka 70. člena tega zakona se uporabljajo za krovni sklad in ne ločeno za vsak podsklad krovnega sklada.
151.š člen
Letno in polletno poročilo
(1)
Letno in polletno poročilo krovnega sklada vsebuje zbirno bilanco stanja in izkaz poslovnega izida krovnega sklada ter računovodske izkaze za vsak podsklad tega krovnega sklada posebej.
(2)
V letnem in polletnem poročilu mora biti jasno navedeno, kateri deli veljajo za vse podsklade skupaj in kateri se nanašajo le na posamezen podsklad.
(3)
Agencija lahko natančneje predpiše vsebino letnega in polletnega poročila krovnega sklada.
151.t člen
Prospekt in izvleček prospekta
(1)
Družba za upravljanje mora pripraviti skupen prospekt krovnega sklada za vse njegove podsklade. Izvlečki prospekta za podsklade krovnega sklada so lahko pripravljeni kot enoten dokument ali kot ločeni dokumenti za vsak posamezen podsklad.
(2)
V prospektu iz prvega odstavka tega člena mora biti jasno navedeno, kateri deli besedila veljajo za vse podsklade in kateri se nanašajo le na posamezen podsklad.
(3)
Če družba za upravljanje po nastanku krovnega sklada oblikuje dodatne podsklade, mora ustrezno spremeniti in dopolniti prospekt krovnega sklada in pripraviti izvleček prospekta, ki se nanaša na posamezni novi podsklad. Družba za upravljanje mora pred začetkom javne ponudbe investicijskih kuponov novega podsklada pridobiti dovoljenje za objavo sprememb in dopolnitev prospekta krovnega sklada in dovoljenje za objavo izvlečka prospekta posameznega novega podsklada.
(4)
Za postopek odločanja Agencije o izdaji dovoljenja za objavo sprememb in dopolnitev prospekta krovnega sklada ter dovoljenja za objavo izvlečka prospekta posameznega novega podsklada iz tretjega odstavka tega člena se smiselno uporabljajo določbe tega zakona, ki se nanašajo na izdajo dovoljenja za objavo prospekta in izvlečka prospekta vzajemnega sklada.
(1)
Družba za upravljanje, ki upravlja vsaj dva vzajemna sklada, lahko oblikuje krovni sklad, tako da:
-
sprejme pravila upravljanja krovnega sklada;
-
sprejme sklep o preoblikovanju vzajemnih skladov v podsklade in združitvi v krovni sklad,
-
izdela prospekt krovnega sklada in izvlečke prospekta podskladov;
-
s skrbnikom sklene pogodbo o opravljanju skrbniških storitev za krovni sklad.
(2)
Za oblikovanje krovnega sklada v skladu s prvim odstavkom tega člena mora družba za upravljanje pridobiti dovoljenje Agencije. Ta izda dovoljenje za oblikovanje krovnega sklada, če ugotovi:
-
da je vsebina pravil upravljanja krovnega sklada v skladu z določbami tega zakona in predpisi, izdanimi na njegovi podlagi,
-
da je vsebina prospekta krovnega sklada v skladu z določbami tega zakona in predpisi, izdanimi na njegovi podlagi,
-
da je vsebina pogodbe o opravljanju skrbniških storitev v skladu z določbami tega zakona in predpisi, izdanimi na njegovi podlagi,
-
da so izvlečki prospekta podskladov v skladu z določbami tega zakona in predpisi, izdanimi na njegovi podlagi.
(3)
Če Agencija izda dovoljenje iz drugega odstavka tega člena, se šteje, da je izdala dovoljenje za upravljanje krovnega sklada, dovoljenje za objavo prospekta krovnega sklada, dovoljenje za sklenitev pogodbe o opravljanju skrbniških storitev, soglasje k pravilom upravljanja krovnega sklada in dovoljenja za objavo izvlečkov prospekta podsklada.
(4)
Družba za upravljanje mora v osmih dneh po prejemu odločbe Agencije, s katero je bilo izdano dovoljenje za oblikovanje krovnega sklada po določbah tega člena, to dejstvo javno objaviti.
(5)
Družba za upravljanje je imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov, ki se preoblikujejo v krovni sklad, na njihovo zahtevo dolžna predložiti prospekt in pravila upravljanja krovnega sklada ter izvleček prospekta podsklada.
(6)
Pravila upravljanja krovnega sklada začnejo veljati 30. dan po javni objavi iz četrtega odstavka tega člena. Šteje se, da je z uveljavitvijo pravil upravljanja krovni sklad oblikovan, vzajemni skladi pa preoblikovani v njegove podsklade.
(7)
Šteje se, da so z uveljavitvijo pravil upravljanja imetniki investicijskih kuponov posameznega vzajemnega sklada postali imetniki investicijskih kuponov podsklada, ki je nastal iz vzajemnega sklada.
(8)
Agencija natančneje predpiše dokumentacijo, ki jo je treba priložiti zahtevi za pridobitev dovoljenja iz drugega odstavka tega člena, in vsebino javne objave iz četrtega odstavka tega člena.".