Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1B)

Družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, mora sprejeti načrt preoblikovanja.

Načrt preoblikovanja mora vsebovati vsaj:

podatke o vzajemnih skladih, udeleženih pri preoblikovanju;

podatke o družbi za upravljanje;

dokumente, potrebne za pridobitev dovoljenj in soglasij v zvezi z morebitnim oblikovanjem novega prevzemnega vzajemnega sklada;

dogovor o prenosu celotnega premoženja prenosnega vzajemnega sklada na prevzemni vzajemni sklad;

način določitve dneva obračuna preoblikovanja;

način določitve dneva izvedbe preoblikovanja;

način določitve obdobja, v katerem družba za upravljanje ne bo sprejemala vplačil v vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, in opravljala izplačil iz teh skladov;

če pravila prevzemnega vzajemnega sklada določajo, da investicijski kupon imetniku daje pravico do izplačila sorazmernega dela čistega dobička oziroma prihodkov od naložb prevzemnega vzajemnega sklada – dan, od katerega investicijski kuponi zagotavljajo takšno pravico imetniku, ki jih bo pridobil na podlagi preoblikovanja;

natančen opis postopkov v zvezi z menjavo investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada;

informativno navedbo predvidenega menjalnega razmerja med enotami premoženja prenosnega vzajemnega sklada za enote premoženja prevzemnega vzajemnega sklada.

Dan obračuna preoblikovanja je dan, na katerega se določi menjalno razmerje, po katerem se bodo zamenjevali investicijski kuponi prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada. Dan obračuna preoblikovanja ne sme biti določen pozneje kakor 45. dan po dnevu, ko družba za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju, prejme odločbo Agencije o izdaji dovoljenja za preoblikovanje vzajemnih skladov.

Dan izvedbe preoblikovanja je dan, na katerega se opravi prenos premoženja in obveznosti iz prenosnega vzajemnega sklada na prevzemni vzajemni sklad ter na katerega se opravi ali, če so investicijski kuponi izdani kot pisne listine, s katerim se začne menjava investicijskih kuponov prenosnega vzajemnega sklada za investicijske kupone prevzemnega vzajemnega sklada.

Načrt preoblikovanja morajo podpisati vsi člani uprave oziroma izvršni direktorji upravnega odbora družbe za upravljanje, ki upravlja vzajemne sklade, udeležene pri preoblikovanju.

Če je prenosnih vzajemnih skladov več, družba za upravljanje sprejme enoten načrt za preoblikovanje.