Sklep o izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov za borznoposredniške družbe

Če dolžnik izvaja plačila neposredno prodajalcu odkupljenih denarnih terjatev ali tretji osebi, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, mora borznoposredniška družba spremljati kakovost odkupljenih denarnih terjatev ter finančno stanje prodajalca in tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, predvsem pa mora:

presojati korelacijo med kakovostjo odkupljenih denarnih terjatev in finančnim stanjem prodajalca in tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, ter imeti vzpostavljene notranje politike in postopke, ki zagotavljajo zadostno zaščito pred preveliko odvisnostjo med kakovostjo odkupljenih denarnih terjatev in finančnim stanjem prodajalca in tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, vključno z razvrščanjem vsakega prodajalca in tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, v bonitetne razrede ali skupine,

vzpostaviti jasne in učinkovite politike ter postopke za določanje primernosti prodajalca denarnih terjatev in tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca. Borznoposredniška družba ali njen zastopnik mora opravljati redne preglede teh oseb, da preveri natančnost poročil, ki jih pošiljata prodajalec ali tretja oseba, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, odkriva goljufije ali operativne pomanjkljivosti ter preveri kakovost kreditnih politik prodajalca in politik in postopkov izterjave, ki jih ima tretja oseba, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca. Ugotovitve pri teh pregledih se morajo dokumentirati,

presojati značilnosti skupin odkupljenih denarnih terjatev, pretekla zaostala plačila prodajalca denarnih terjatev, problematične terjatve in vnaprej vračunane stroške za problematične terjatve, plačilne pogoje in morebitne medsebojne pobote,

vzpostaviti učinkovite politike in postopke za spremljanje koncentracije odkupljenih denarnih terjatev do posameznega dolžnika znotraj skupine odkupljenih denarnih terjatev in med njimi,

zagotoviti, da od tretje osebe, ki upravlja denarne terjatve za prodajalca, prejme pravočasna in dovolj natančna poročila o zapadlosti in zmanjšanju vrednosti odkupljenih denarnih terjatev. S tem se zagotavlja skladnost borznoposredniške družbe z lastnimi merili primernosti in politikami financiranja, ki urejajo odkupljene denarne terjatve, ter zagotovi učinkovit način za spremljanje in preverjanje prodajnih pogojev prodajalca in stopnjo zmanjšanja vrednosti odkupljenih denarnih terjatev.