138. člen
(splošno)
(1)
Po pristopu notranjih modelov so tveganjem prilagojeni zneski izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov enaki potencialni izgubi na izpostavljenostih iz naslova lastniških instrumentov, dobljeni z uporabo notranjih modelov tvegane vrednosti (VaR) ob upoštevanju 99. percentila enostranskega intervala zaupanja, pomnoženi z 12,5. Za dejavnik tveganja se uporabi razliko med četrtletnimi donosi in ustrezno netvegano stopnjo, izračunano v dolgoročnem vzorčnem obdobju. Tveganjem prilagojen znesek izpostavljenosti na ravni portfelja lastniških instrumentov ni manjši od skupnega seštevka vsot minimalnega tveganjem prilagojenega zneska izpostavljenosti, izračunanega na podlagi pristopa PD/LGD, in ustrezne EL, pomnožene z 12,5 in izračunane na osnovi minimalne vrednosti PD, določene v 135. členu tega sklepa in pripadajoče vrednosti LGD, določene v 136. členu tega sklepa.
(2)
Borznoposredniška družba lahko prizna učinke osebnega kreditnega zavarovanja, pridobljenega za izpostavljenost iz naslova lastniških instrumentov.