88. člen
(Splošno)
Notranji modeli banke morajo pri izračunu tvegane vrednosti (VaR) upoštevati najmanj naslednje kvantitativne standarde:
(a) tvegana vrednost se mora izračunavati vsaj dnevno;
(b) tvegana vrednost se mora izračunavati z 99-odstotnim enostranskim intervalom zaupanja (efektivna izguba iz poslov trgovanja ne sme presegati izgube, izračunane z modelom, v več kot 1 izmed 100 primerov);
(c) pri izračunu tvegane vrednosti se uporabi faktor, ki odraža nestanovitnost cen za obdobje posedovanja 10 dni (banka lahko uporablja tvegano vrednost, izračunano na podlagi krajšega obdobja posedovanja, ki jo potem poveča na 10 dni, na primer s kvadratnim korenom časa). Banka, ki uporablja takšen pristop, mora biti vedno sposobna dokazati Banki Slovenije upravičenost uporabe tega pristopa;
(d) tvegana vrednost se izračuna na osnovi najmanj enoletnega efektivnega obdobja opazovanja podatkov, razen kadar je zaradi pomembnega povečanja nestanovitnosti cen utemeljeno krajše obdobje opazovanja podatkov;
(e) podatke, uporabljene pri izračunu tvegane vrednosti, je treba posodobiti vsaj mesečno, v primeru večjih sprememb tržnih pogojev pa tudi pogosteje.
(2)
Poleg izpolnjevanja standardov iz prvega odstavka tega člena, mora banka izračunavati tvegano vrednost za izjemne situacije (stressed VaR), ki temelji na obdobju posedovanja 10 dni in 99-odstotnem enostranskem intervalu zaupanja, pri čemer so vhodni podatki notranjega modela kalibrirani na pretekle podatke iz obdobja 12 mesecev večjih finančnih šokov, pomembnih za portfelj banke. Banka te podatke pregleda enkrat letno, njihovo izbiro mora utemeljiti Banki Slovenije. Banka mora izračunavati tvegano vrednost za izjemne situacije vsaj tedensko.