(1)
Letna stopnja donosnosti do dospetja vrednostnega papirja pri tržni vrednosti se računa na podlagi enačbe za računanje donosnosti ISMA 6.3 in uporabe tržne cene, kot je definirana v tretjem, četrtem in petem odstavku 4. člena tega pravilnika, ter je enaka:
&fbco;binary entityId="ac220a730-f2ef-42d0-b38f-316f2a8fb84b" type="jpg"&fbcc;
pri čemer je:
-
P – čista tržna vrednost posameznega vrednostnega papirja (tečaj krat vrednost lota),
-
Denarni tok(i) – denarni tok vrednostnega papirja (obresti in glavnice) ob časih i (do zapadlosti),
-
Donosnost – letna stopnja donosnosti do dospetja vrednostnega papirja,
-
L(i) – število let od dneva izračuna do dneva denarnega toka.
(2)
Za indeksirane vrednostne papirje, nominirane v tolarjih, se donosnost izračuna ob predpostavki ničelne vrednosti indeksa v prihodnje.
(3)
Za vrednostne papirje s spremenljivo obrestno mero se donosnost izračuna ob predpostavki, da se uporabi zadnji znani mesečni TOM.
(4)
Za vrednostne papirje, nominirane v eurih, se donosnost izračuna ob predpostavki nespremenjene vrednosti eura v prihodnje, ki je enaka vrednosti eura na dan vrednotenja.