13. člen
(Kapitalska zahteva za kreditno tveganje)
(1)
Kapitalska zahteva za kreditno tveganje za bančno skupino se izračuna po standardiziranem pristopu ali po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov (v nadaljevanju: pristop IRB) na konsolidirani podlagi.
(2)
Pri izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po standardiziranem pristopu se uporabljajo določila sklepa o standardiziranem pristopu na ravni bančne skupine tako, da so podlaga za izračun podatki iz konsolidiranega stanja finančnega položaja banke ali finančnega holdinga ali mešanega finančnega holdinga. Pri tem se kapitalska zahteva izračuna na stanje izpostavljenosti skupine, kot da gre za eno osebo.
(3)
Pri izračunu kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu IRB se smiselno uporabljajo določila sklepa o pristopu IRB in določila 16. člena tega sklepa.
(4)
V izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu IRB je potrebno zajeti vse izpostavljenosti bančne skupine do nasprotne stranke, ki so osebe zunaj bančne skupine in osebe, ki so na podlagi 7. člena tega sklepa izključene iz konsolidacije. Za vse morebitne "notranje" izpostavljenosti, to je izpostavljenosti med osebami v bančni skupini, ki so vključene v konsolidacijo in se pojavijo bodisi zato, ker so stalno izvzete, ali ker so prehodno izvzete iz izračuna po pristopu IRB za izračun kapitalske zahteve, se ne glede na določila 8. točke 5. člena sklepa o standardiziranem pristopu uporabi utež tveganja 0%.