Sklep o izračunu kapitalske zahteve za operativno tveganje za borznoposredniške družbe

Borznoposredniška družba lahko pod pogoji iz drugega in tretjega odstavka tega člena ter 23. člena tega sklepa pri izračunu kapitalske zahteve za operativno tveganje na podlagi naprednega pristopa upošteva učinke zavarovalne police.

Zavarovalnica, ki je izdala zavarovalno polico borznoposredniški družbi, ima dovoljenje pristojnega nadzornega organa za izvajanje zavarovalnih ali pozavarovalnih dejavnosti in bonitetno oceno primerne zunanje bonitetne institucije, ki po pravilih za tehtanje izpostavljenosti do institucij po standardiziranem pristopu za izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje ustreza najmanj stopnji kreditne kvalitete 3.

Zavarovalna polica in politika borznoposredniške družbe za uporabo zavarovalnih polic morata izpolnjevati naslednje pogoje:

zavarovalna polica mora imeti začetno obdobje veljavnosti najmanj eno leto. Za police s preostalim obdobjem veljavnosti, krajšim od enega leta, mora borznoposredniška družba opraviti proporcionalne odbitke pri vrednotenju, ki odražajo iztekajoče se preostalo obdobje veljavnosti police. Zavarovalna polica s preostalim obdobjem veljavnosti 90 dni ali manj se ne sme upoštevati pri izračunu kapitalske zahteve za operativno tveganje,

zavarovalna polica mora imeti minimalni odpovedni rok 90 dni,

kritje po zavarovalni polici ne sme biti izključeno zaradi nadzorniških dejanj, stečaja ali likvidacije. Ta določila se ne nanašajo na dogodke, ki so se pojavili po uvedbi stečajnega ali likvidacijskega postopka v zvezi z borznoposredniško družbo, pod pogojem da v zavarovalni polici obstaja možnost izključitve kritja denarne kazni ali globe, ki so posledica dejanj pristojnih organov,

pri izračunu učinka zavarovalne police je treba korektno upoštevati razmerje med zavarovalnim kritjem in dejansko verjetnostjo in obsegom izgube,

kot zavarovalnica lahko nastopa samo oseba, ki ni povezana z borznoposredniško družbo. Če kot zavarovalnica nastopa oseba, ki je povezana z borznoposredniško družbo, je mogoče zavarovalno polico upoštevati le pod pogojem, da se pridobi pozavarovanje od zavarovalnice, ki ni povezana z borznoposredniško družbo,

borznoposredniška družba mora imeti dobro utemeljeno in dokumentirano politiko uporabe zavarovalnih polic kot instrumentov za zavarovanje pred operativnim tveganjem,

metodologija za priznavanje zavarovanja pred operativnim tveganjem z zavarovalno polico mora pri izračunu upoštevnega obsega zavarovanja upoštevati:

preostalo obdobje veljavnosti police, če je to krajše od enega leta, kakor je navedeno v točki (a) tega odstavka,

pogoje za preklic police, ki ima preostalo obdobje veljavnosti krajše od enega leta,

neusklajenosti kritij zavarovalnih polic,

negotovost plačil.

Borznoposredniška družba lahko pri izračunu kapitalske zahteve za operativno tveganje po naprednem pristopu upošteva tudi druge načine prenosa operativnega tveganja, če dokaže, da je z njihovo pomočjo operativno tveganje znatno zmanjšano.