7. člen
Dodatek
(1)
Dodatek kot del poročila o revidiranju vsebuje poročilo o spoštovanju pravil, ki jih določajo ZISDU-1 in na njegovi podlagi izdani predpisi, o upravljanju investicijskih skladov. To poročilo je sestavljeno iz naslednjih poročil:
1.
poročila o usklajenosti naložb investicijskega sklada z ZISDU-1,
2.
poročila o vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada oziroma knjigovodske vrednosti delnic investicijske družbe,
3.
poročila o izpolnjevanju pravil o obvladovanju tveganj, ki jih je za investicijski sklad predpisala družba za upravljanje,
4.
poročila o pravilnosti in popolnosti obvestil in poročil in
5.
poročila o pravilnosti in popolnosti seznama povezanih oseb.
(2)
Podlaga za pripravo poročil iz prvega odstavka tega člena so predpisani vzorci tabel in vprašalnikov.
(3)
Dodatek mora biti pripravljen v skladu s pravili revidiranja.