8. člen
Naključno izbrani datumi
(1)
Za namen pregledovanja in oblikovanja poročil, ki so sestavni del dodatka v poročilu o revidiranju, revizor naključno izbere datume izmed delovnih dni investicijskega sklada v obračunskem obdobju (v nadaljevanju: naključni datumi).
(2)
Za poročanje o:
-
usklajenosti naložb investicijskega sklada z ZISDU-1,
-
vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada oziroma knjigovodske vrednosti delnic investicijske družbe,
-
izpolnjevanju pravil o obvladovanju tveganj, ki jih je za investicijski sklad predpisala družba za upravljanje,
-
pravilnosti in popolnosti obvestil in poročil Agenciji ter javnih objav informacij o poslovanju investicijskega sklada,
-
pravilnosti in popolnosti seznama povezanih oseb iz šestega odstavka 13. člena ZISDU-1
izbere revizor dva naključna datuma znotraj dveh različnih mesecev obračunskega obdobja. Poleg dveh naključnih datumov revizor poroča tudi za 31. december poslovnega leta.