Določbe prejšnjega člena ne veljajo za:
1.
pologe vlog s podračuna proračuna in podračunov proračunskih skladov na podračun Upravljavca denarnih sredstev sistema EZRD,
2.
vračila meddnevnega likvidnostnega zadolževanja podračuna proračuna pri Upravljavcu denarnih sredstev sistema EZRD,
3.
vračila preveč ali napačno plačanih dajatev, ki so prihodek proračuna države,
4.
likvidnostno premoščanje med podračunom proračuna in podračuni proračunskih skladov.