Sklep o podrobnejši vsebini pravil za razdelitev ali zadržanje čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada

Če bo vzajemni sklad čisti dobiček razdelil in ga izplačal imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada v enkratnem znesku enkrat ali večkrat na leto in ga ne bo zadržal v skladu s prejšnjim členom tega sklepa, morajo biti v pravilih upravljanja in v prospektu vzajemnega sklada opredeljeni:

način ugotavljanja višine in način razdelitve čistega dobička vzajemnega sklada;

delež čistega dobička vzajemnega sklada, ki se bo razdelil imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada;

datum oziroma datumi obračuna čistega dobička vzajemnega sklada, namenjenega razdelitvi imetnikom investicijskih kuponov;

datum oziroma datumi preseka, na katerega se ugotovijo upravičenci do izplačila čistega dobička vzajemnega sklada;

datum oziroma datumi izplačila čistega dobička vzajemnega sklada imetnikom investicijskih kuponov;

način izplačila čistega dobička vzajemnega sklada imetnikom investicijskih kuponov;

davčne posledice izplačila čistega dobička vzajemnega sklada za imetnike investicijskih kuponov vzajemnega sklada;

čas in način obveščanja ter vsebina obvestil imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada o postopkih v zvezi z razdelitvijo čistega dobička vzajemnega sklada.

V primeru iz prejšnjega odstavka tega člena mora biti v izvlečku prospekta vzajemnega sklada opredeljena vsebina iz 2. in 5. točke prejšnjega odstavka tega člena.