Če bo vzajemni sklad čisti dobiček razdelil in ga izplačal imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada enkrat ali večkrat na leto, morajo biti v pravilih upravljanja in v prospektu vzajemnega sklada opredeljeni:
1.
delež čistega dobička vzajemnega sklada, ki se bo razdelil imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada, z opredelitvijo morebitnih pogojev razdelitve (npr. najnižjega zneska sorazmernega dela čistega dobička na enoto premoženja, ki ga je upoštevaje stroške razdelitve še smotrno razdeliti) in časovni odlog izplačila za primere, kadar pogoji za razdelitev ne bodo izpolnjeni;
2.
način oziroma metodologijo za izračun višine sorazmernega dela čistega dobička, ki bo izplačan na enoto premoženja vzajemnega sklada;
3.
čas in način javne objave višine čistega dobička na enoto premoženja, ki bo izplačan upravičencem (t. i. Declaration Date);
4.
datum oziroma datumi zajema, na katere se ugotovijo imetniki investicijskih kuponov, ki bodo upravičeni do izplačila čistega dobička vzajemnega sklada (t. i. Record Date);
5.
datum oziroma datumi obračuna čistega dobička vzajemnega sklada, namenjenega razdelitvi (t. i. Ex-dividend Date), z opozorilom, da se bo na ta obračunski dan čista vrednost sredstev vzajemnega sklada znižala za vrednost čistega dobička, namenjenega izplačilu, posledično pa bo nižja tudi vrednost enote premoženja vzajemnega sklada;
6.
datum oziroma datumi izplačila čistega dobička upravičencem do izplačila (t. i. Payment Date);
7.
oblika izplačila čistega dobička vzajemnega sklada upravičencem do izplačila;
8.
pojasnilo o stroških razdelitve čistega dobička in v čigavo breme se zaračunajo;
9.
davčne posledice izplačila čistega dobička vzajemnega sklada za imetnike investicijskih kuponov vzajemnega sklada;
10.
čas in način obveščanja ter vsebina morebitnih drugih obvestil imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada o postopkih v zvezi z razdelitvijo čistega dobička vzajemnega sklada.