(1)
Naslov priloge 2 Sklepa se spremeni tako, da se glasi: "Priloga 2 – Navodilo za izračun in prikaz obveznih podatkov v mesečnem poročilu o gibanju vrednosti enote premoženja ter vrsti in sestavi naložb vzajemnega sklada".
(2)
Besedilo priloge 2 Sklepa se spremeni tako, da se glasi:
"NAVODILO ZA IZRAČUN IN PRIKAZ OBVEZNIH PODATKOV V MESEČNEM POROČILU O GIBANJU VREDNOSTI ENOTE PREMOŽENJA TER VRSTI IN SESTAVI NALOŽB VZAJEMNEGA SKLADA
(1) Grafikon iz prve alinee drugega odstavka 9. člena tega sklepa mora v obliki lomljenega grafa prikazovati gibanje vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada v obdobju zadnjih 36 mesecev poslovanja vzajemnega sklada oziroma v primeru, ko vzajemni sklad posluje manj kot 36 mesecev, gibanje vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada v obdobju od oblikovanja vzajemnega sklada do zadnjega obračunskega dne preteklega meseca.
(2) Podatek o povprečni tedenski donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada iz druge alinee drugega odstavka 9. člena tega sklepa mora predstavljati povprečno tedensko donosnost naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada v zadnjih 12 mesecih poslovanja vzajemnega sklada. Pri izračunu se upoštevajo vrednosti enote premoženja po stanju na obračunski dan petek. V kolikor vrednost enote premoženja po stanju na obračunski dan petek ni bila izračunana, se upošteva vrednost enote premoženja na predhodni obračunski dan. Podatek se navede v odstotkih na tri decimalna mesta natančno. Podatek je potrebno prvič navesti v mesečnem poročilu, ki sledi 18 mesecu poslovanja vzajemnega sklada.
(3) Standardni odklon tedenske donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada iz tretje alinee drugega odstavka 9. člena tega sklepa, pomeni standardni odklon tedenske donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada v zadnjih 12 mesecih poslovanja vzajemnega sklada glede na povprečno tedensko donosnost naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada v zadnjih 12 mesecih poslovanja vzajemnega sklada. Podatek se navede v odstotkih na tri decimalna mesta natančno. Podatek je potrebno prvič navesti v mesečnem poročilu, ki sledi 18 mesecu poslovanja vzajemnega sklada.
(4) Podatke o kumulativni donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada iz četrte alinee drugega odstavka 9. člena tega sklepa je potrebno izkazovati za obdobje od začetka tekočega koledarskega leta do zadnjega obračunskega dne preteklega meseca ter za obdobji zadnjih 12 in 36 mesecev poslovanja vzajemnega sklada. Podatki se navedejo v odstotkih na dve decimalni mesti natančno.
(5) Deset največjih naložb vzajemnega sklada iz pete alinee drugega odstavka 9. člena tega sklepa je potrebno izkazovati po stanju na zadnji obračunski dan meseca, ki je od meseca objave oddaljen največ tri mesece (npr. podatek na zadnji obračunski dan meseca januarja se objavi v mesečnem poročilu izdanem meseca maja). Podatek mora obsegati oznako naložbe ter delež naložbe v odstotku od vseh sredstev vzajemnega sklada. Ob tem je potrebno navesti tudi obračunski dan (dd.mm.llll) na katerega se navedeni podatki nanašajo. Podatek je potrebno prvič navesti v mesečnem poročilu, ki sledi 9 mesecu poslovanja vzajemnega sklada.
(6) Sestavo naložb vzajemnega sklada iz šeste alinee drugega odstavka 5. člena tega sklepa je potrebno izkazovati po stanju na zadnji obračunski dan preteklega meseca. Sestava naložb mora biti izražena v obliki kolačnika, ki vsebuje tudi deleže (v odstotkih) posameznega segmenta naložb. Kolačnik mora prikazovati sestavo naložb vzajemnega sklada po kriteriju, ki je glede na specifično naložbeno usmeritev vzajemnega sklada, zanj najbolj reprezentativen (npr. razdelitev naložb po državah oziroma regijah, razdelitev po gospodarskih sektorjih, po valutah, po vrstah finančnih instrumentov, po ročnosti dolžniških vrednostnih papirjev ipd.). V primeru, da vzajemni sklad posluje manj kot 6 mesecev mora kolačnik prikazovati naložbe ločeno po vrstah finančnih instrumentov (depoziti, delnice, obveznice, instrumenti denarnega trga, enote odprtih investicijskih skladov, izvedeni finančni instrumenti in drugo).".