41. člen
(pogoji za CIU)
(1)
Metode iz 42. člena tega sklepa se lahko uporabljajo za izračun kapitalske zahteve za pozicije v enotah CIU, ki so nadzirane ali imajo sedež v Evropski uniji, če izpolnjujejo naslednje splošne pogoje:
(a)
prospekt CIU ali enakovreden dokument mora vsebovati:
– vrste naložb, za katere ima CIU dovoljenje,
– če so določeni naložbeni limiti, relativne limite in metodologije za njihov izračun,
– če je dovoljeno zadolževanje, največja stopnja zadolževanja,
– če so dovoljene naložbe v izvedene finančne instrumente ali pogodbe, s katerimi se trguje na prostem trgu (OTC), ali v pogodbe, podobne pogodbam o začasni prodaji oziroma odkupu, politiko omejevanja tveganja nasprotne stranke, ki izhaja iz teh poslov,
(b)
CIU mora o svojem poslovanju poročati v obliki polletnih in letnih poročil, da omogoči ocenjevanje sredstev in obveznosti, višine prihodkov in odhodkov v obdobju poročanja,
(c)
enote CIU morajo biti na zahtevo imetnika dnevno izplačljive v denarju iz sredstev sklada,
(d)
premoženje CIU je ločeno od premoženja družbe za upravljanje CIU,
(e)
borznoposredniška družba mora izdelati ustrezno oceno tveganosti CIU.
(2)
Metode iz 42. člena tega sklepa se lahko uporabljajo tudi za izračun kapitalske zahteve za pozicije v enotah CIU iz primernih tretjih držav iz Priloge IV tega sklepa, če izpolnjujejo zahteve iz točk (a) do (e) prvega odstavka tega člena, ali za pozicije v enotah tistih CIU iz primernih tretjih držav, za katere so tako obravnavo dovolili nadzorni organi iz drugih držav članic.