40. člen
(načrt uporabe prostih denarnih sredstev)
(1)
DUTB v načrtu uporabe prostih denarnih sredstev določi, kolikšen del prostih denarnih sredstev bo v poslovnem letu namenjen opravljanju dejavnosti in kolikšen del se bo v skladu s 37. členom te uredbe vodil ločeno kot sredstva, namenjena za plačilo posojil in izdanih dolžniških vrednostnih papirjev.
(2)
DUTB pri pripravi načrta uporabe prostih denarnih sredstev upošteva:
-
da morajo biti prosta denarna sredstva, namenjena predvsem poplačilu izdanih dolžniških vrednostnih papirjev,
-
obseg vseh drugih, obstoječih in bodočih obveznosti,
-
obstoječe in pričakovane razmere na finančnih trgih ter
-
strategijo razvoja opravljanja dejavnosti.