Sklep o letnem in polletnem poročilu investicijskega sklada

Družba za upravljanje mora izračunavati čisto vrednost sredstev investicijskega sklada po stanju na zadnji delovni dan obdobja, določenega za izračun te vrednosti v pravilih upravljanja vzajemnega sklada oziroma statutu investicijske družbe (v nadaljevanju: obračunski dan).

Družba za upravljanje izračuna čisto vrednost sredstev investicijskega sklada po stanju na obračunski dan, najkasneje naslednji delovni dan po obračunskem dnevu.

Čista vrednost sredstev investicijskega sklada po stanju na obračunski dan se izračuna tako, da se od vrednosti sredstev investicijskega sklada odšteje vrednost obveznosti investicijskega sklada.

Ne glede na prvi odstavek tega člena, mora družba za upravljanje za izračun izpostavljenosti investicijskega sklada v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti iz 67. člena ZISDU-1 izračunavati čisto vrednost sredstev investicijskega sklada tudi na dan 30. 6. in 31. 12., kadar ta dan ni obračunski dan.