7. člen

Sklep o najmanjšem obsegu in vsebini dodatnega revizijskega pregleda in dodatnega revizorjevega poročila o izpolnjevanju pravil o upravljanju tveganj v borznoposredniških družbah

Uradni list RS 42-1909/2019 objava 27. 6. 2019

Veljavnost: velja od 12. 7. 2019 do 10. 8. 2021 stanje na dan29. 10. 2026
Oznake: SOP2019-01-1909 EVA2019-1611-0062
Sprejel: Drugi državni organi in organizacije
Povezave: Sklep o najmanjšem obsegu in vsebini dodatnega revizijskega pregleda in dodatnega revizorjevega poročila o izpolnjevanju pravil o upravljanju tveganj v borznoposredniških družbah

7. člen

(poslovanje z osebami v posebnem razmerju z borznoposredniško družbo)

V okviru dodatnega revizijskega pregleda revizor pregleda:

(a)

skladnost seznama oseb v posebnem razmerju z borznoposredniško družbo glede na določbe 226. člena ZTFI-1 v zvezi s 1. do 9. točko drugega odstavka 149. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 25/15, 44/16 – ZRPPB, 77/16 – ZCKR, 41/17 in 77/18 – ZTFI-1; v nadaljevanju: ZBan-2) po stanju na dan 31. decembra preteklega leta;

(b)

ali ima borznoposredniška družba dokumentirane ustrezne politike za opredelitev oseb v posebnem razmerju z borznoposredniško družbo iz 226. člena ZTFI-1 v zvezi z 10. točko drugega odstavka 149. člena ZBan-2 ter ali jih v praksi tudi izvaja.