24. člen
(Vodenje in vsebina kreditnih map)
(1)
Banka zagotavlja informacije in dokumentacijo o dolžniku z vodenjem kreditnih map. Iz kreditnih map morajo biti razvidni osnovni podatki o dolžniku, njegovem finančnem stanju in položaju ter o vsebini kreditnega razmerja.
(2)
Kreditne mape morajo smiselno vsebovati:
(a)
osnovne podatke o dolžniku (firma, sedež, število zaposlenih, lastniška struktura, vodstvo, posredne in neposredne kapitalske povezave);
(b)
njegove glavne dolžnike in upnike;
(c)
računovodske izkaze za zadnja tri leta;
(d)
izpisek podatkov o zadolženosti dolžnika (pred odobritvijo kredita) iz enotnega kreditnega registra, ki ga vodi Banka Slovenije, ter analizo in oceno finančno-ekonomskega položaja dolžnika oziroma finančnega instrumenta;
(e)
ob morebitnih nepristranskih dokazih o oslabitvi finančnega sredstva analizo in oceno denarnih tokov za poravnavo obveznosti;
(f)
seznam vseh finančnih sredstev in prevzetih obveznosti po zunajbilančnih postavkah (konto, partija);
(g)
vlogo za odobritev posla in predlog strokovne službe;
(h)
sklep organa, pristojnega za odobritev posla, in pogodbo o sklenjenem poslu;
(i)
analitično knjigovodsko evidenco;
(j)
dokazila o kreditnem zavarovanju ter dokumentacijo o realizaciji kreditnega zavarovanja;
(k)
drugo pomembno dokumentacijo.
(2a)
Določbe drugega odstavka se smiselno uporabljajo tudi za vodenje kreditnih map fizičnih oseb.
(3)
Banka mora izdelati interno navodilo za vodenje kreditnih map ter določiti odgovorne osebe, ki bodo skrbele za popolnost in celovitost posameznih map.