5. člen
(vrednost enote premoženja)
(1)
Upravljavec izračuna vrednost enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: VEP) po stanju na obračunski dan.
(2)
Upravljavec izračuna VEP po stanju na obračunski dan najkasneje tretji delovni dan po obračunskem dnevu.
(3)
Vplačila, prispela na poseben denarni račun vzajemnega pokojninskega sklada znotraj obračunskega obdobja, in popolne zahteve za izplačilo, ki jih upravljavec prejme znotraj obračunskega obdobja, se štejejo kot vplačila oziroma izplačila tega obračunskega obdobja.
(4)
Obračunsko obdobje za izračun vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada je mesec dni.
(5)
Število enot premoženja, ki jih pridobi član vzajemnega pokojninskega sklada (v nadaljnjem besedilu: član) na podlagi vplačila v obračunskem obdobju, je enako čistemu vplačilu deljenemu z VEP po stanju na obračunski dan.
(6)
Upravljavec na podlagi popolnih zahtev za izplačilo, ki jih prejme v obračunskem obdobju, izračuna odkupne vrednosti premoženja z upoštevanjem VEP po stanju na obračunski dan
(7)
VEP vzajemnega pokojninskega sklada po stanju na obračunski dan se izračuna po naslednji formuli:
S(t) – O(t)
VEP(t)= - ---------------
E(t-1)
pri čemer navedene oznake pomenijo:
t: obračunski dan;
t-1: predhodni obračunski dan;
S: sredstva vzajemnega pokojninskega sklada;
O: obveznosti vzajemnega pokojninskega sklada;
E: število enot vzajemnega pokojninskega sklada v obtoku.
(8)
Število enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada v obtoku na predhodni obračunski dan (E(t-1)) je enako številu enot v obtoku na ta dan po konverziji.
(9)
VEP in število enot premoženja se izračunata na štiri decimalna mesta natančno.