(1)
Celotni stroški vlagatelja v investicijske kupone vzajemnega sklada v preteklem koledarskem letu, izraženi v odstotku (na dve decimalni mesti natančno) od povprečne vrednosti investicijskega kupona v preteklem koledarskem letu, se izračunajo po postopku prikazanem v prilogi 1. Pri tem se upoštevajo naslednje predpostavke:
1.
Družba za upravljanje kot znesek vplačila za nakup investicijskega kupona na začetku prvega leta lastništva upošteva znesek 100.000 tolarjev.
2.
Družba za upravljanje sama oceni povprečno obdobje lastništva investicijskega kupona vzajemnega sklada s strani posameznega vlagatelja pri čemer obdobje lastništva ne more biti krajše od enega leta. Ocenjeno povprečno obdobje lastništva mora biti zaokroženo na leta.
3.
Družba za upravljanje predpostavlja, da je vlagatelj vstopil v vzajemni sklad na prvi dan obdobja in izstopil na zadnji dan povprečnega obdobja lastništva.
4.
Družba za upravljanje pri izračunu celotnih stroškov vlagatelja upošteva gibanje vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada in posledične spremembe vrednosti investicijskega kupona.
5.
Družba za upravljanje pri izračunu celotnih stroškov vlagatelja v investicijske kupone vzajemnega sklada upošteva najvišji vstopni strošek vzajemnega sklada, do katerega je bila upravičena družba za upravljanje ob nakupu investicijskega kupona (vstopna provizija) in najvišji izstopni strošek vzajemnega sklada, do katerega je bila upravičena družba za upravljanje ob prodaji investicijskega kupona (izstopna provizija).