Podjetje izpolnjuje tudi druge zahteve glede določitve in dokumentacije iz 88.(a) člena. Za varovanje portfelja pred obrestnim tveganjem ta določitev in dokumentacija opredeljujeta usmeritev podjetja za vse spremenljivke, uporabljene pri opredelitvi zneska, ki se varuje, in za merjenje učinkovitosti, vključno z naslednjim:
Usmeritve, opredeljene pri določitvi in dokumentiranju razmerja varovanja, so skladne s postopki in cilji obvladovanja tveganj v podjetju. Spremembe usmeritev niso arbitrarne: upravičijo se na podlagi sprememb tržnih okoliščin in drugih dejavnikov, temeljijo na postopkih in ciljih obvladovanja tveganj v podjetju ter so skladne z njimi.